När du sålt en bostad måste du deklarera affären oavsett om man gör vinst eller förlust. Om du gör en vinst på din bostad efter alla avdrag skall du betala 22% i skatt på vinsten. Gör du en förlust efter alla avdrag får du istället ett förlustavdrag som du kan nyttja för att få tillbaka pengar på skatten.
För att minska din beskattningsbara vinst (eller öka din beskattningsbara förlust) har du rätt att göra avdrag för vissa kostnader relaterade till bostaden. Att göra avdrag vilket leder till mindre vinstskatt att betala (eller mer skatt att få tillbaka vid förlust)
Att ”göra avdrag” innebär att man från bostadens försäljningspris räknar bort kostnader som är relaterade till bostaden så som inköpspris, renoveringar, försäljningskostnader osv.
5 kategorier av avdragsgilla utgifter
Det finns fem stycken olika kategorier som man kan dela upp avdragen inom:
- Reparationer och underhåll
- Ny-, till- och ombyggnader (grundförbättringar)
- Försäljningskostnader
- Inköpskostnader
- Övriga utgifter
🔗 Läs även vår artikel: Räkna ut vinst/förlust & skatt vid försäljning av bostad (inkl kalkylator)
Artikelns innehåll:
1. Reparationer och underhåll
2. Ny-, till- och ombyggnader (grundförbättringar)
3. Försäljningskostnader
4. Inköpskostnader
5. Övriga avdragsgilla utgifter för bostadsrätt
6. Kvitto eller andra bevis för avdragen kan behövas
7. 5 000 kronors-regeln
8. Eget arbete
9. Vad händer om man fuskar eller gör fel?
Klicka för att gå direkt ner till önskad rubrik
1. Reparationer och underhåll
Du får göra avdrag för de renoveringar, reparationer och underhåll som du utfört under försäljningsåret och de senaste 5 kalenderåren innan försäljningsåret (om du sålt bostaden under år 2023 kan du alltså dra av för renoveringar från och med 2018).
Utöver att renoveringen är max 5 kalenderår gammal krävs det även att dina kostnader uppgår till minst 5 000 kr under ett och samma år för att de skall vara avdragsgilla. Du får alltså inte dra av beloppet om du tex målat om hallen och kostnaden inte uppgick till 5 000 kr eller mer. MEN om du under samma år byter toalettstol och den totala kostnaden för dessa två förbättringar uppgår till över 5 000 kr så får du dra av totalkostnaden.
För att du skall få dra av en vanlig renovering krävs det att åtgärden är ”förbättrande”. Det kan man dock nästan alltid hävda att den är (om inte bostaden var ny när du köpte den). Skatteverket nekar väldigt sällan ett sådant påstående.
Exempel på avdragsgilla renoveringar/reparationer & underhåll:
- Målning
- Tapetsering
- Byte av lister
- Byte av vitvaror
- Byte av brädor på altanen
- Byta ut golv
- Renovera & fasaden
- Måla om fasaden
- Fixa en fuktskada
- Byta fönster
- Renovera & lägga nytt tak
- Renovera badrum
- Renovera kök
- Renovera trappa
I princip alla typer av byten går under denna kategori om man inte byter till en helt annan och bättre variant/modell/typ av material. Om man t ex byter från 2- till 3-glasfönster så kan det istället räknas som ”ny- till- och ombyggnad”. Ett annat exempel som kan räknas som ny- till- och ombyggnad är om man byter från plastmatta till parkettgolv.
Om du byter ut något i bostaden till en bättre variant/modell/typ så skall du egentligen dela upp avdraget mellan renoveringar och ny- till- och ombyggnad. De flesta lägger dock hela summan som ny- till- och ombyggnad för att slippa 5 års regeln men det är inte helt rätt enligt Skatteverkets regler.
Exempel på hur det egentligen skall delas upp:
Ditt badrum har våtrumsmatta & våtrumstapet. Du renoverar och byter till kakel och klinkers. Kostnaden för renoveringen, om du hade renoverat med våtrumsmatta & våtrumstapet, hade varit ca 30 000 kr. Kostnaden för hela renoveringen med kakel och klinkers blir 100 000 kr. Då skall egentligen 30 000 kr klassas och deklareras som en vanlig renovering och 70 000 kr skall klassas och deklareras som ny- till- och ombyggnad.
Du har bytt till betydligt bättre eller dyrare material eller produkt
Betydligt bättre eller dyrare innebär att materialet eller produkten var av exklusivare kvalitet eller modell än det du bytte ut. Du kan ha gjort renoveringen när som helst under tiden som du ägde bostaden. Men, om du renoverade mer än fem år innan du sålde bostaden får du inte avdrag för den del av renoveringen som räknas som reparation och underhåll.
Exempel på renoveringar som ingår här:
- Du har bytt en plastmatta mot ekparkett, klickgolv eller klinkers.
- Du har bytt ett standardkakel mot marmor.
- Du har bytt taket på ditt hus från papp till plåt.
- Du har bytt ett standardkök mot köksinredning med betydligt exklusivare standard, utan att ändra planlösningen.
Material eller produkter som har fått bättre standard enbart på grund av den tekniska utvecklingen räknas däremot inte till den här kategorin. Det gäller till exempel om du har bytt ut ett standardkylskåp mot ett nytt standardkylskåp med samma funktioner, även om det nya har lägre elförbrukning.
Så fyller du i deklarationen
Den här typen av renoveringar innehåller både grundförbättringar och reparationer och underhåll. Räkna ut hur stor del det blir av respektive kategori. Sedan ska du lägga till beloppen i respektive fält när du deklarerar.
Även kostnaden efter ROT avdraget är avdragsgill
Om du anlitat en hantverkare och nyttjat ROT-avdraget så är den kostnad som blir kvar efter ROT-avdraget avdragsgill. Det innebär att om du anlitat en hantverkare för totalt 100 000 kr och ROT-avdraget (30%) nyttjades så har du 70 000 kr kvar på den kostnaden som du kan göra avdrag på i deklarationen vid försäljning av bostaden.
2. Ny- till- och ombyggnad (grundförbättringar)
Om du under din boendetid bygger om och/eller lägger till något som tidigare inte fanns i bostaden så är detta avdragsgillt oavsett ålder så länge kostnaderna för åtgärderna totalt uppgår till minst 5 000 kr under ett och samma kalenderår. Dvs om du bygger en altan och det inte fanns någon altan där tidigare så får du dra av denna kostnad oavsett om altanen är 5, 10 eller 15 år gammal.
För att få göra avdrag i denna kategori krävs det att åtgärden är en grundförbättring för bostaden. Det kan vara ny-, till- och ombyggnad samt nytillskott av utrustning som inte funnits tidigare i bostaden.
Många gör en ”fuling” och drar av sådant som egentligen borde ligga under renoveringar/förbättringar som ny- till- och ombyggnad. Om man exempelvis köpt en ny tvättmaskin som vid försäljningen är över 5 år gammal så kan man ju egentligen inte dra av den kostnaden. Då kan man ju dock köra en ”fuling” och hävda att det inte fanns någon tvättmaskin i bostaden när man köpte den. Då räknas ju tvättmaskinen som ett tillägg till bostaden.
Detta är inte helt lagligt men det är mycket svårt för skatteverket att hävda motsatsen eftersom skatteverket sällan vet hur bostaden var när du köpte den och om det fanns en tvättmaskin då.
Avdrag för hela utgiften
Du får göra avdrag för hela utgiften om du har bygg nytt, byggt till eller byggt om och ändrat planlösningen i bostaden. Du får också göra avdrag med hela beloppet för inköp av utrustning som inte har funnits i bostaden tidigare.
Du kan ha gjort åtgärden när som helst under tiden som du ägde bostaden.
Det här får du göra avdrag för med hela utgiften
Exempel på sådant som du kan göra avdrag för med hela utgiften:
- Du har byggt ett nytt hus.
- Du har byggt ut ditt hus.
- Du har installerat en tvättmaskin där det inte fanns någon innan.
- Du har gjort om ett garage till ett badrum.
Vad innebär det att ändra planlösningen?
För att det ska räknas som att du har ändrat planlösningen ska du ha gjort stora förändringar, till exempel något av nedanstående:
- Du har flyttat köket till en annan plats i bostaden.
- Rörens placering har ändrats, om du till exempel har byggt om badrummet och flyttat toalett, handfat och dusch till en annan del av rummet.
- Fläkten och diskmaskinen är flyttade till en annan plats i köket efter renoveringen.
Så fyller du i deklarationen
Den här typen av arbeten tillhör kategorin grundförbättringar. Fyll i det samlade beloppet för avdragen i den här kategorin som Grundförbättringar (Utgifter för grundförbättringar som nybyggnad, tillbyggnad eller ombyggnad) när du deklarerar.
Exempel på avdragsgilla kostnader inom Ny- Till- och ombyggnad:
- Installera en vitvara där det inte fanns en sådan vitvara tidigare
- Bygga en ny altan
- Bygga ut
- Flytta innerväggar
- Bygga om (ändra planlösning)
- Stora förändringar i bostadens planlösning, tex flytta handfatet i köket eller bygga om köket
- Växter i trädgården såsom tex rohdodendron eller körsbärsträd
- Bygga altan
- Bygga bastu
- Inreda vinden
3. Försäljningskostnader
När du säljer bostaden kostar även själva försäljningen pengar. Det kan handlar om kostnader för mäklare, styling osv. Dessa kostnader är avdragsgilla.
Exempel på avdragsgilla försäljningskostnader
- Kostnad för mäklare
- Kostnad för homestyling
- Kostnad för annons på Hemnet.se
- Administrativ avgift till förvaltare (tex avgift till HSB)
- Kostnad för att förhandsbesiktiga huset inför en försäljning
- Kostnad för dolda fel försäkring
- Övriga kostnader som du haft på grund av försäljningen
Betala inte onödigt mycket för mäklaren
Hemsidan Hittamäklare.se hjälper dig att samla in offerter och att jämföra de olika mäklarna som är aktiva i ditt område. Dessa offerter kan du sedan nyttja när du skall förhandla om arvodet med den mäklare du vill anlita. Det är helt gratis att använda Hittamäklare och du förbinder dig inte till något när du fyller i en ansökan.
4. Inköpskostnader
När du köpte bostaden hade du kostnader för inköpet. De är avdragsgilla.
Exempel på avdragsgilla inköpskostnader
- Inköpspriset för bostaden
- Kostnader för besiktning
- Avgifter till bostadsrättsföreningen/förvaltaren (HSB osv)
- Kostnader för pantbrev
- Kostnad för lagfart
- Kostnad för eventuell juridisk hjälp & rådgivning
Allt detta är avdragsgillt i deklarationen när du sålt bostaden.
5. Övriga avdragsgilla utgifter för bostadsrätt
När man säljer en bostadsrätt får man även dra av följande:
- Kapitaltillskott
Den del av din månadsavgift som används för att amortera på föreningens lån är avdragsgill och kallas för kapitaltillskott. Det kan även vara så att du gjort ett så kallat ”extra kapitaltillskott” under åren du bott i föreningen, då är den summan också avdragsgill. Ditt totala kapitaltillskott står med i den kontrolluppgift som föreningen skickar ut med posten i början på året efter du sålde din bostadsrätt. - Inre reparationsfond
Skillnaden på summan som finns i den inre reparationsfonden när du köpte bostadsrätten och när du säljer bostadsrätten är avdragsgill. Om det satt 1 000 kr i fonden när du köpte och det sitter 2 000 kr där när du säljer kan du alltså dra av 1 000 kr.
Kvitton & andra bevis på avdrag kan behövas
Skatteverket kan i efterhand begära att du skickar in underlag som styrker de avdrag du tagit upp i deklarationen. Du kan alltså behöva ha bevis för dina avdrag. Om du saknar kvitton på dina avdrag finns det andra sätt att bevisa dina avdrag.
Här är en lista med exempel på vad Skatteverket kan godkänna som bevis när du yrkar ett avdrag:
- Kvitton
- Foton (före- och efterbilder)
- Ritningar
- Kontoutdrag eller lånehandlingar
- Bygglovshandlingar
- Fastighetsdeklaration
- Prisstatistik
Om du saknar underlag eller bevis
Om du saknar någon sorts underlag eller bevis för dina avdrag kan du ”yrka öppet”. Du gör då en bedömning av kostnaderna du vill dra av och gör avdragen precis som vanligt men du skriver under ”övriga upplysningar” att du saknar underlag. Beskriv tydligt vilka avdrag du saknar underlag för.
5 000 kronors-regeln
Dina kostnader för renoveringar och/eller kostnader för ny- till och ombyggnad måste uppgå till minst 5 000 kr under ett och samma kalenderår för att de skall vara avdragsgilla.
Eget arbete
Man får inte dra av för eget arbete. man får inte heller dra av för inköp av verktyg, exempelvis penslar, maskiner osv.
Om man anlitat hantverkare får man dra av den kostnad som blir kvar efter ROT-avdraget.
Vad händer om man fuskar eller gör fel i deklarationen?
Vid mindre fusk eller fel i deklarationen blir man normalt inte bestraffad. Skatteverket brukar helt enkelt bara neka avdraget.
Om jag förstått detta rätt så fungerar reglerna såhär:
Om man begår ett allvarligt uppenbart fusk i deklarationen så riskerar man att få ett skattetillägg som straff. Skattetillägget är 40 procent på den skatt som undanhållits tack vare de felaktiga uppgifterna.
Exempel: Om du gjort ett avdrag på 10 000 kr som är felaktigt så riskerar du att få betala skatten på 2 200 kr plus skattetillägget på 880 kr.
Om du vill läsa mer om att deklarera så rekommenderar vi att du går in på Skatteverkets hemsida och läser vad Skatteverket skriver samt vad som gäller enligt lagen.
Disclaimer:
Våra tips och råd grundas på hur de flesta brukar göra när de deklarerar sin försäljning. Våra tips kan i vissa fall bryta mot Skatteverkets exakta regler. Den som vill deklarera 100% korrekt bör använda Skatteverkets egna e-tjänst.
Deklarera affären
Deklaration av försäljningen skall göras året efter kontraktet undertecknades. Om du skrev kontraktet under 2023 skall affären alltså deklareras under våren 2024 när deklarationen dimper ner i brevlådan.
Oftast hjälper mäklaren dig kostnadsfritt med deklarationen av din försäljning.
Få hjälp med deklarationen
På Mindeklaration.se kan du få hjälp med deklarationen för en låg kostnad. De hjälper dig att göra alla avdrag så att du betalar minsta möjliga vinstskatt eller får tillbaka så mycket som möjligt på skatten vid förlust.
Gå via vår länk och använd värdekoden A59K26H så får du rabatt på tjänsten
Frågor och svar om avdrag
Ja
Ja
Nej, men flyttstädning är avdragsgill med RUT-avdraget
Nej, men den är avdragsgill som RUT-avdrag
Nej, men räntekostnaderna är avdragsgilla som ränteavdrag i din vanliga deklaration under kapitalutgifter.
Ja, men ränteskillnadsersättning är avdragsgill i din vanliga deklaration under kapitalutgifter (på samma sätt som ränta)
Man riskerar att få skattetillägg
Läs vår artikel, där listar vi avdragen.
💡 Planerar du att sälja en bostad?
Hittamäklare.se hjälper dig att samla in offerter och jämföra de olika mäklarna som är aktiva i ditt område. Offerterna kan du sedan använda när du skall välja mäklare samt när du skall förhandla om arvodet med den mäklare du vill anlita. Det är helt gratis och du förbinder dig inte till något när du gör en ansökan.
Källhänvisning:
Skatteverket.se
Hejsan!
Kanske en dum fråga, men vi upptäckte en vattenskada under kylskåpet och kommer tvingas byta hela golvet på nedervåningen. Detta kommer förhoppningsvis vår försäkring täcka, men kan vi dra av självrisken för detta arbete på vinsten (vi har redan sålt lägenheten)?
Helt nytt golv på ett helt våningsplan borde ju ses som en förbättring? Men samtidigt är det ju en effekt av att vi måste återställa lägenheten efter skada.
Tacksam för svar 😊
Hej Anton.
Jag är faktiskt inte säker på vad som gäller för självrisken.
Jag försökte hitta svaret på nätet men lyckades inte.
Du får ringa skatteverket och fråga om självrisken är avdragsgill.
Orkar du får du gärna meddela mig vilket svar du fick så kan jag skriva in det in min artikel.
Mvh admin på Ekonomifokus
Tips
1. Hittamäklare.se - Jämför mäklarna och deras offerter
2. Lendo.se - Jämför räntor på lånelöften för bolån & privatlån
Hej!
Vi hade dubbelt boende medans vi totalrenoverade ett hus, vi byggde ut och blåste ut huset totalt vilket ledde till att det under renoverings perioden 2007-2009 hyrde ett annat hus som vi bodde i. Kan man nu vid försäljning även dra av den extra kostnad som det medförde, tex hyra, värme, el osv ??
Hur är det med byggel är det något som går att dra av också?
// Mvh, Linus
Hej Linus.
Nej, varken bygg-el, värme eller dubbelt boende är avdragsgillt.
Mvh admin på Ekonomifokus
Byggde 1975
Kommunen krävde att alla skulle byta vattenmätare 2017. Våran mätare var det inte något fel på.
Vid reavinst, Försäljning av huset, kan vi göra avdrag i deklarationen.
Mätaren gick på 1 958:-.
Hej bengt.
Ja det bör vara ett godkänt avdrag.
mvh admin på Ekonomifokus
Nybyggnadsår 1975 2 pantbrev finns
Det finns 2 pantbrev till 1983 och 1989 för 2 st altaner med tak, carport.
Kan jag göra avdrag vid reavinst för 4 pantbrev
Hej Bengt.
Ja, du kan göra avdrag för alla de pantbrev som du själv tagit ut genom åren.
Du kan däremot inte göra avdrag för eventuella pantbrev som redan fanns uttagna när du köpte fastigheten.
Mvh admin på Ekonomifokus
Om man har gjort förbättringar på ett småhus så som tapetserat och målat om, får man göra avdrag för saker så som slippapper, målarpenslar och målartråg?
Hej Sofia.
Nej, endast materialet, dvs färgen, tapeterna, limmet osv.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej, vi ska sälja vår fritidsstuga som står på ofrigrund (arrende) vi kommer att sälja med alla möbler, allt inom hushåll, bad, sängkläder, handukar. Ja totalt inredd. Växthus, cyklar och alla trädgårds redskap. Hur beräknar man värdet på det? Mvh Aase
Hej Aase.
Du får värdera prylarna individuellt helt enkelt. Hur värderar du en cykel till exempel om du skall sälja den?
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej
Byggde 1986 ett uterum. Detta renoverade vi 2016. Får vi dra av kostnaden för byggnationen och även kostnaden för renoveringen när vi säljer lägenheten?
Hej Janne.
Ja det får du.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej
Byggde 1989 ett uterum som jag 2016 bytte tak och dörrar till. Får jag dra av både kostnaden för byggnationen 1986 och renoveringen 2016 nu när vi säljer bostadsrätten.
Hälsningar
Jan
Hej Jan.
Ja nybyggnationen lägger du på ny- till- och ombyggnad.
Tak och dörrbytet räknas som en vanlig renovering.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej.
Har en fråga då jag ska deklarera försäljning av ett hus. Det har uppförts ett nytt attefallshus på tomten. Min fråga är nu: får jag göra avdrag för materialet, exempelvis nya fönster, dörrar och byggmaterial???
Mvh johanna
Hej Johanna.
Svar: ja
Mvh admin på Ekonomifokus
Tillägg: är det avdragsgillt att dra av de timmar man snickrat själv?
Mvh
Hej igen Daniel.
Nej du får inte göra avdrag för eget arbete.
Mvh admin på Ekonomifokus
Jag ska sälja min fastighet och undrar lite om avdrag på reavinstskatten..
Jag har gjort ganska omfattande renoveringar så som dränerat, bytt tak, bytt panel och tilläggsisolerat, nya fönster, nytt badrum på nedervåningen samt byggt altan runt halva huset.
Till min fråga: om reavinstskatten är 200 000 kr tex och mina kostnader för renoveringar/ ombyggnationer överstiger de, får jag dra av hela reavinstskatten då?
Mvh
Hej Daniel.
+ Försäljningspris
– Inköpspris
– Renoveringar & förbättringar
– Mäklararvode
= Vinst/förlust
Om du gör vinst skall du betala 22% i skatt på vinsten.
Om du gör förlust får du ett förlustavdrag att använda för att få tillbaka pengar på skatten.
Läs denna artikel om hur du räknar:
https://www.ekonomifokus.se/bostad/deklaration/berakning-av-vinst-och-skatt-vid-bostadsforsaljning
Läs denna om du kommer göra förlust på bostaden:
https://www.ekonomifokus.se/bostad/deklaration/deklarera-forlust-vid-forsaljning-av-bostad
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej,
Behöver man bifoga alla kvitton vid deklarationen om man säljer ett hus som man har byggt själv eller räcker det med att bunta ihop kostnaderna och endast styrka med kvitton om skatteverket eftersöker detta?
Mvh,
Martin
Hej Martin.
Du skall bunta ihop kostnaderna och endast styrka med kvitton om skatteverket eftersöker det.
Mvh admin på Ekonomifokus
Tack för snabbt svar, passar på att fråga även om man kan dra av för flyttstädning (köpt tjänst) samt avfuktare inköpt till garaget.
Mvh Andreas
Hej Johannes.
Nej flyttstäd går som RUT-avdrag och får inte dras av vid försäljningen/kapitalvinstberäkningen.
Avfuktaren får dras av om den är installerad för permanent bruk i garaget.
Om det är en liten portabel avfuktare får den inte dras av.
mvh admin på EKonomifokus
Hej,
Vi la in ett ventilerat golv (Nivell) i vår källare 2012 då det gamla golvet var en riskkonstruktion i fukthänseende, är detta något som är avdragsgillt i deklarationen nu vid försäljning.
Mvh Andreas
Hej Andreas.
Det borde gå att dra av som ny till och ombyggnad.
Jag hade testat att göra avdraget om det vore jag.
Mvh admin på EKonomifokus
Om jag bygger på dubbelvägg i gips över tapetserad betongvägg och sätter in undertak gips i ett rum, samt målar gipset. Är materialet avdragsgilt som grundförbättring eller renovering?
Hej Johannes.
Jag är osäker på vad som gäller men om det vore jaq själv så hade jag testat att göra avdraget.
Det värsta som bör kunna hända är att du blir nekad avdraget. Det är min bedömning iallafall.
Mvh admin på Ekonomifokus
Skrivet för en nära vän, som bett mig formulera en fråga.
De båda bröderna ärvde en fastighet efter sina föräldrar. C:a 150000kr/2.
Den ene brodern köpte ut sin del av den andre som avbetalning delad på 10år.
Ett avtal mellan bröderna ( skriftligt godkänt av frun och bröderna samt bevittnat ) med ett villkor:
Brodern ska vara ensam ägare av hela fastigheten tills betalning gjorts.
Den brodern byggde därefter ut till det dubbla och renovering av hela fastigheten.
Sammanlagt lånades c:a 450 000 till detta, av den broder och hans fru.
De första 10 åren avbetalning. Därefter 8 år. Sedan 12 efter skilsmässa.
Vid skilsmässan löste brodern ut sin fru med halva summan av mellanskillnaden
av värdering och skulder c:a 280 000/2 vid det datumet och därmed tog över
resterande åtaganden samt skulder, vilket godkändes av alla parter.
Bodelning upprättades, där framgår broderns tilldelning till 100% av fastigheten konkret och alla inbördes ekonomiska angelägenheter fördelade och avslutade.
Nu ska den brodern sälja fastigheten och har fått information om att han endast
får ta upp halva renovering/tillbyggnadskostnad mm vid skatteberäkning?
Beror det på att han var gift eller vad beror det på? Är det rätt?
Vad gäller som grund för skatteberäkning och underlag.
Så frågan är, eftersom den brodern varit 100% ägare hela tiden, bör inte han får hela
avdragsmöjligheten i skatteberäkningen så som om det gällt bostadsrätt. Rätt eller varför om inte?
Vem får annars nyttja den återstående delen och i så fall hur då?
Hej Kalle.
Av det du skriver så låter det som att brodern har rätt att använda 100% av alla avdrag.
Eftersom han löste ut sin fru via bodelning så övertog han även hennes del av avdragen.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej
Håller på med att sälja lägenheten och undrar vilka avdrag räknas:
Reparation av diskmaskin och inköp av en ny.
Bygger en väg mellan köket och vardagsrummet (har ingen kvitto på kostnaden)
Har tagit privat lån för att minska räntan.
Hej Chahla.
Reparation av diskmaskin = nej, det går som RUT-avdrag.
Köp av ny diskmaskin = Ja, det är avdragsgillt.
Bygga vägg = Ja, men du skall kunna bevisa kostnaden på något sätt. Före och efterbilder kan nog fungera som ”bevis”/underlag.
Lån = nej, lån är aldrig avdragsgilla.
Mvh Admin på EKonomifokus
Hej, jag har bott i min fars hus och gjort förbättringar som är avdragsgilla nu när pappa säljer huset. Får min pappa ta över kvittona från mig?
Hej Ulrika.
Om det bara är vanliga kvitton så kan han ju ta över dom. Om det är fakturor som står i ditt namn blir det tyvärr inte möjligt.
Mvh admin på EKonomifokus
Vi har ett fritidshus i vår ägo som vi fått som gåva. Sedan dess har vi byggt en anslutande väg till fastigheten (tidigare var det bara en liten gångstig genom skogen). Får vi göra avdrag för vägbygget som en förbättring av fastigheten vid en eventuell försäljning.
Mvh Linda
Hej Linda.
Jag är lite osäker på vad som gäller för en väg. Jag antar att inte vägen ligger på fastigheten och då är jag inte helt säker på vad som gäller.
Du får nog ringa skatteverket med den frågan.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej
För att kunna få helt uppskov med vinstskatten måste ju det nya boendet vara dyrare än det man sålt. Hur räknar man ut den nya bostadens totalpris när halva boendet tillförskansades genom arv och arvsskifte.
Min man köpte halva huset vi flyttade till och jag ärvde 25% och fick 25% arvskiftat till mig från min bror.
Hej Anna.
Vid arv eller gåva använder du alltid den föregående ägarens inköpspris när du räknar.
I samband med att du ärver så övertar du även inköpspriset.
Du får alltså ta reda på vad föregående ägare har i inköpspris och använda det när du räknar.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej
Om jag tar lån till min lägenhet innan jag säljer den, jag har inga lån just nu. Kan jag göra avdrag av lånet när jag säljer lägenheten och därmed minska skatten?
Hej Anita.
Nej, man räknar inte med några lån när man beräknar vinstskatten.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej!
Håller på med bodelning o räknar på reparationer mm då jag ska flytta o mannen bo kvar. 2011 gjordes hela köket om. Rören drogs om o vi rev vägg mm. Helt ny layout . Får jag nu 2020 räkna av för ”hela köket” inkl. nytt tak, parkettgolv mm? Hur är det med garageport som är äldre än 5 år men otroligt mkt bättre kvalite än den förra? Värmeväxlare? Nya eluttag/dimrar i hela huset?
Hej Cecilia.
Hade jag varit du så hade jag dragit av hela köket som ny- till- och ombyggnad.
Gällande garageport, värmeväxlare och eluttag så beror det på om du tillfört något nytt som inte fanns där innan.
Om du endast bytt ut de gamla mot likvärdigt nytt så får du inte dra av det om de är över 5 år gamla.
Om du till exempel bytt från en manuell garageport till en ny med motor till exempel så får du dra av det.
Det är dock svårt för Skatteverket att veta vad som fanns där innan eller inte så om du vill så kan du ju alltid ”göra en fuling” och dra av sådana saker som är svårbedömda.
Mvh admin på Ekonomifokus
Jag har fått mina föräldrars villa i gåva som de byggde 1980. När jag nu säljer huset året efter undrar jag om jag får göra avdrag för de förbättringar de gjort sedan 1980 samt det underhåll de gjort under de senaste fem åren? Jag betalar ju skatt på vinst över deras anskaffningsvärde och vill gärna dra av utbyggnad och annat förbättrande som de gjort.
Hej Anders.
Absolut.
Du har rätt att nyttja de avdrag som de själva hade kunnat nyttja om de vore de som säljer huset.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej! Om man säljer ett fritidshus som man ägt i 4 år och har gjort åtgärder på vägen till huset, är det en avdragsgill kostnad vid försäljningen?
Hej Britt-Inger.
Det beror på om vägen är en del av fastigheten.
Om den är det så kan jag inte se några hinder för att dra av kostnaderna.
mvh admin på Ekonomifokus
Hej igen!
Dök upp ytterliggare en fundering
Får man göra avdrag för renoveringar/ombyggnad som man gjort på tomten. Typ asfalterat garageuppfart, lagt marksten, byggt mur etc
Hej Richard.
Svar ja.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej!
Avdrag man får göra för renovering/ny/till och ombyggnad, gäller det både för materialkostnad och kostnad för hantverkare(summan som är kvar efter ROT)?
Avdrag för pantbrev, är det bara pantbreven som skrevs vid husköpet som man får göra avdrag för, eller även de man ev. teckant vid tillökning av lån, typ för en renovering?
//Rickard
Hej Rickard.
1. Korrekt, hela kostnaden efter eventuellt rot-avdrag.
2. Alla, även de som tillkommer vid tillökning.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej!
Jag och min fru skall separera. I stället för bodelning så kommer jag sälja min halva av huset till henne.
Det finns en hel del förbättringar o renoveringar gjorda vars värde jag då vill dra av i deklarationen för att minska min vinstskatt. Säg att det är 500.000 totalt. Finns det möjligheter för mig att får dra av hela detta belopp eller är det bara hälften som jag kan dra av? Om jag kan dra av 100% inser jag att min fru inte kan dra av något av dessa förbättringar/renoveringar vid en eventuell senare försäljning av fastigheten men vi skulle då dela den summan som jag slipper skatta för.
Med vänlig hälsning, Janne
Hej Janne.
Jag är inte helt säker men jag tror att du bara kan nyttja 50% av avdragen.
Du får nog ringa skatteverket med den frågan.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej,
jag har glömt att göra avdrag för Hemnet-annons. Hur ändrar jag detta? Var i deklarationen tar jag upp det?
Mvh
Annika
Hej Annika.
Det dras av som en försäljningskostnad i din K5 eller K6 blankett (beroende på om du deklarerar en bostadsrätt eller en villa).
Jag vet inte hur man gör exakt för att justera i en deklaration som man skickat in så du får ringa skatteverket med den frågan.
Mvh admin på Ekonomifokus
Vi har ett gammalt uthus som vi nu renoverat. Det är fortfarande ett uthus och ej bostad. Gäller de vanliga avdragsreglerna vid försäljning även för uthuset?
Hej Kalle.
Jag är osäker på exakt vad som gäller så jag får tyvärr be dig ringa skatteverket med din fråga.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej,
2005 installerades bergvärme som ersättning för en oljepanna. Borrning, värmepump samt att den gamla oljetanken togs bort. Kan jag vid försäljning dra av hela denna fakturas belopp eller måste man räkna av vad en ”ny” oljepanna skulle kostat vid tillfället?
Hej Stefan.
Hade jag varit du så hade jag dragit av hela beloppet.
Här kan du se vad skatteverket skriver om det:
https://www.skatteverket.se/privat/fastigheterochbostad/forsaljningavbostad/avdragforrenoveringarochnybyggnation.4.6d02084411db6e252fe80009228.html
Det är lite otydligt vad som gäller i ditt fall så jag hade dragit av hela kostnaden som sagt.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej,
Tack, ytterligare en fråga; kan man räkna in visnings- eller flyttstädning i omkostnader för försäljningen, i likhet med t ex mäklararvodet?
Hej Angelica.
Nej städtjänster går som RUT-avdrag så det är RUT-avdraget du använder för dom kostnaderna.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej, har ärvt ett hus som köptes på 70-talet och sen har byggts ut och om mycket. Vi hittar inga kvitton på detta, hur ska jag uppskatta kostnaden? Det finns en del gamla foton och ritningar som kan användas som grund. En utbyggnad som gjordes på 70-80-talet kostade ju inte lika mycket då som om man skulle göra den nu, i dagens penningvärde. Hur ska man tänka där?
Hej Angelica.
Du kan göra uppskattningar men du skall inte räkna om till dagens penningvärde.
Foton och ritningar kan funka som ”bevis” så hade jag varit du så hade jag gjort en rimlig uppskattning och gjort avdraget.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej, vi har precis sålt vår BR så jag har en fråga om avdrag till nästa års deklaration. 2018 helrenoverade vi badrummet och tog bort allt från originalbadrummet från 1945. Är helrenovering som denna en grundförbättring eller reparation/underhåll enligt skatteverket? Jag blir inte helt klok på det om jag utgår från vad de anger för exempel för vardera kategori på sin hemsida. Om jag förstått det rätt får man avdrag för hela eller bara delar av utgifterna beroende på vilken kategori det landar inom..
Vi gjorde rotavdrag för hantverkarnas arbetskostnad får man då göra avdrag nu för resterande belopp av arbetskostnaden eller är det bara för material och inredning?
Vi tapserade, reparerade och målade även alla väggar i vardagsrummet samma år. Då får man göra avdrag för materialet eller?
Slutligen så har jag hört att man kan göra avdrag även för mäklarkostnad, hemnet annonsering etc. Är det hela beloppen i så fall?
Många frågor i samma meddelande 🙂 Tack för svar och hjälp att reda ut mina frågetecken!
Mvh Daniel
Hej Daniel.
Eftersom du renoverade badrummet för mindre än 5 år sedan så kan du dra av det som renovering, det blir ju samma resultat.
Hade jag varit du så hade jag dragit av hela summan för renoveringen.
Du får dra av för den totala kostnaden som blir kvar efter rot-avdraget. Dvs både material och den arbetskostnad som blir kvar efter ROT.
Ja du får dra av för materialet när du målade och tapetserade.
Det stämmer, hela kostnaden för mäklare, hemnet osv. Alla försäljningskostnader är avdragsgilla.
Prata med din mäklare. Hjälp med deklarationen brukar ingå i mäklararvodet.
Mvh admin på Ekonomifokus
Kommenter angående avdrag för grundförbättring. Enligt skatteverket kan inte kostnad för t.ex. badrum som renoveras med bättre och nyare ytskick dras av i sin helhet efter 5 år. Har ingen om/till eller nybyggnad gjorts så är det väl bara extra kostnaden för eventuella förbättringar?
Det finns ju en kostnad även för att byta till en ny plastmatta om det satt en gammal sedan tidigare. Möjligt avdrag borde då bli kostnadsskillnaden matta vs. t.ex. kakel givetvis inkl. arbetskostnaden om hantverkare anlitades.
Eller är jag ute och cyklar?
När vi gjorde om badrum så ändrades även planlösning, rör drogs om och nya avloppsrör lades ner. Detta är av skatteverket en tillräckligt stor ändring för att motivera avdrag av hela kostnaden.
Hej Johan.
Du har helt rätt.
Det vi skriver är vad folk oftast gör och jag har aldrig hört talas om någon som fått skattetillägg för att dra av badrummet som ny- till och ombyggnad när de bytt från matta till kakel.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej Andreas.
Jag sålde min bostadsrätt 2019 och deklarerar försäljningen nu.
1) 2010 helrenoverade jag badrummet med golvvärme, klinker och helkaklade väggar.
(samt nytt porslin/möbler. – eget inköp)
Innan hade badrummet endast halvkaklade väggar och dessutom flera lösa kakelplattor samt mosaikgolv från 70-talet, även det i sämre skick. (inte lämpligt när man duschar)
Fakturan löd på 35.502 kr minus avdrag för ROT- på 9.974 kr.
Kan jag dra av resterande 25.528 kr som grundförbättring?
2) 2011 lät jag glasa jag in balkongen för 20.000. Kan jag dra av hela summan som grundförbättring?
Stort tack på förhand!
Med vänlig hälsning,
Ann-Marie
Hej Ann-Marie.
1. Ja det borde du kunna göra. Jag hade gjort det om det var min bostad.
2. Ja
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej!
Läste i tråden om uppskov och pantbrev/lagfart.
Du skriver att en kan använda dyra pantbrev/lagfart för att få upp sitt uppskov.
Hur gör jag då?
Jag har köpt ett hus men huset är billigare än min försäljning av bostadsrätt. Kan jag då använda pant/lagfart för att höja mitt uppskov? Isåfall hur? Jag vill betala så lite vinstskatt som möjligt.
Mvh Tobias
Hej Tobias.
Ja du plussar ihop den nya bostadens lagfarts- och pantbrevskostnaderna med inköpspriset.
Då får du ett högre inköpspris på din nya bostad och har därmed möjlighet till ett högre uppskov.
Mvh admin på Ekonomifokus
Kan man tjäna något på om den med minst årsinkomst drar av mest efter en husförsäljning? Micke
Hej Michael,
Jag kan inte komma på någon fördel med det nej.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej!
Jag har lärt mig mycket av ovanstående frågor och svar men jag har fortfarande några frågor som jag hade varit tacksam att få svar på. Frågorna gäller vår villa vi köpte 2004 och som såldes 2019.
* Som jag förstått det så går nya plattläggningar, tex. altaner, uppfarter och trädgårdsgångar, under ny-, till- och ombyggnad. Vad gäller om man tar bort plattor från en befintlig altan för att lägga nya plattor och samtidigt ändrar form och storlek på altanen?
* När vi flyttade in i vår villa satte vi fönsterlås på alla fönster samt nya lås på ytterdörrarna. Är något av detta avdragsgillt?
* 2016 installerades det ställdon för den befintliga golvvärmen och det sattes in rumstermostater. Räknas detta som ny-, till- och ombyggnad eller räknas det som reparation/underhåll?
* När vi bott i vårt gamla hus några år fick vi problem med frukt och anlitade en firma som gjorde en stor fuktutredning. Är kostnaden för denna utredning avdragsgill?
* Fuktutredningen ledde till att vi fick ett åtgärdsförslag som vi sedan följde. Nu undrar jag om något av detta är avdragsgillt då åtgärderna utfördes mellan 2009 och 2011? (vi anlitade firmor för att utföra åtgärderna)
De åtgärder som gjordes var;
– dränering och tilläggsisolering med isodrän
– lagning av fogar på tegelfasaden
– tegelfasaden hydrofoberades (ett typ av fuktskydd som sprutas på)
– ett droppbleck monterades in mellan den nedre tegelraden och grundmuren för att leda bort vatten
– inomhus i källaren kapades väggarna strax ovanför fundamentstenarna för att där lägga in en fuktspärr mot markfukten
Det blev många frågor men jag hoppas du kan svara på åtminstone några av dem.
Hej Marie.
Det är så specifika saker du frågar om och jag kan inte svara på exakt vad som gäller tyvärr för varje sak du nämner.
Hade jag varit du så hade jag ringt skatteverket och frågat eller så hade jag försökt att dra av de flesta kostnaderna du nämner som ny till och ombyggnad.
Vissa saker som du nämner är solklara vanliga ”renoveringar” och de kan ej dras av om de är äldre än 5 år.
Till exempel:
– Byte av lås
– Lagningar av fogar
Övriga saker har jag dålig koll på så du får bedöma själv ifall åtgärderna har tillfört något till huset som inte redan fanns där.
Om du anser att en åtgärd tillfört något som inte redan fanns där innan och är värdehöjande så kan du ju dra av den åtgärden som ny- till och ombyggnad (grundförbättring) och då gäller inte 5 års regeln.
Fuktundersökningen är inte värdehöjande så den borde inte vara avdragsgill.
Mvh admin på EKonomifokus
hej!jag ska köpa min mors hus.
mamma o pappa(tyvärr bortgången) köpte det för 25 000 1969 och jag ska köpa det för 1200000 ska då mamma behöva reavinstbeskattas på hela den vinsten(1175000) minus eventuella utlägg/renoveringar/reparationer de senaste 5åren?
Hej Olle.
Det stämmer. Hon skall skatt 22 % på vinsten.
Mvh admin på Ekonomifokus
Min mor gick bort nyligen och vi är 3 syskon som är arvingar i dödsboet. Huset köptes/byggdes ca 1958 för ca: 100 000kr. Räknade om penningvärdet i dagens penningvärde vilket motsvarar ca 1.3 miljoner. Jag har blivit varse att inflationen inte beaktas vilket jag tycker är helt horribelt. Det finns ca 800 000kr i lån på huset efter diverse renoveringar. De flesta äldre ön 5 år. I värsta fall fall beroende vad vi får för huset så får vi knappt så det räcker att täcka lånet och begravningskostnader. En pensionär som har gjort ett enda hus i sitt, betalat skatt i ett halvt sekel borde helt skattebefrias på den sista affär hon gör i sitt liv. Vad kan man göra?
Hej Björn.
Det är så reglerna är tyvärr.
Om denna affär skulle bli skattebefriad så är det ju inte din mamma som blir skattebefriad, det är ju du och dina två syskon (ni som är dödsbodelägare) som blir skattbefriade.
Det finns tyvärr inget du kan göra förutom att göra avdrag för inköpspris, renoveringar och mäklararvode precis som vanligt.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej,
jag har en fråga angående avdrag för grundförbättringar som gjorts på ett hus som rivits. Jag har haft utgifter (inom 5 år och mer än 5 000 kr) för ombyggnation men det huset är numera rivet och jag har byggt ett nytt hus som nu är avyttrat. Får jag även avdrag för tidigare kostnader fastän jag rivit det och byggt nytt?
Hej E.
Oj det var en bra fråga.
Logiskt sett borde du inte få avdrag för det.
Men du får fråga skatteverket för jag vet inte svaret.
Mvh admin på Ekonomifokus
Okej tack för svar Andreas. Läste lite mer hos skatteverket och i vårt fall så drog vi om en del avloppsrör i golvet för att förbättra planlösningen i badrummet. Vad jag förstår så kan det i detta fall räknas som grundförbättring som du nämner och avdrag för hela kostnaden borde vara okej.
Hej igen Johan.
Ja jag hade dragit av hela kostnaden som grundförbättring.
Mvh admin på Ekonomifokus
Tolkar jag det rätt att vi kan dra av hela kostnaden för köksbyte i får bostadsrätt om det gjordes inom de senaste 5 åren?
Vi gjorde även om badrum men det var ca 7 år innan försäljningen. Är det då bara standardhöjningen som är avdragsgill?
Hej Johan.
Kostnaden för köket kan du dra av ja.
Badrummet får endast dras av om det är en såkallad ny- till- och ombyggnad (grundförbättring). Detta eftersom badrummet är över 5 år gammalt.
Om det vore mitt badrum och det renoverades med kakel och klinker så hade jag dragit av hela kostnaden för badrummet som en grundförbättring. Om Skatteverket hade ifrågasatt det så hade jag hävdat att det var våtrumsmatta och våtrumstapet innan och att jag såg det som en grundförbättring att sätta kakel och klinker istället.
Jag har svårt att se att man hade fått ett skattetillägg för det. Jag tror mer på att skatteverket nekar avdraget om de anser att det är inte är korrekt i detta fall.
Mvh admin på Ekonomifokus
Får man dra av för inköp av ett spabad. Micke
Hej Michael.
Ja om badet ingick i försäljningen, dvs köparna övertog badet vid överlåtelsen.
Mvh admin på Ekonomifokus
Under året jag har ägt huset så har tomten friköpts där jag betalat in en andel. Är den avdragsgill i en försäljning?
Om ja, under vilken grupp ligger den: > 5 år eller inom 5 år?
Med vänlig hälsning
Kicki
Hej Kicki.
Den kostnaden räknas som inköpspris så du får lägga ihop inköpspriset för bostaden och tomtpriset.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej!
Jag ska deklarera K5, Har ett på bygglov 42kvm på ny tillbyggnation och kvitton. Det ska finnas en chablonsumma per kvm, är 16 000kr den riktiga summan?
Hej Ing-Lis.
Jag förstår inte vad du menar tyvärr.
Mvh admin på EKonomifokus
Får man dra av förvaring på Shurgard vid försäljning?
Hej Patric.
Ja, om kostnaden gäller förvaring under försäljningstiden.
Mvh admin på EKonomifokus
Ska ta över min fars jordbruksfastighet som han delar med sin fru till hälften vardera . Jag ska betala henne 700.000 sek och resterande hälft ska jag få som gåva av min far, blir mitt inköpsvärde då hälften av 700.000
350000 + 700000 =1050000 sek ??? .Fastigheten inköptes för 700.000 för 20 år sedan och har renoverats för 200.000 under åren typ nytt värmesystem kan dessa kostnaderna sparas till framtiden för avdrag då de inte kan användas nu
MVH Per
Hej Per.
När du får halva fastigheten som en gåva så tar du över det inköpspris och och rätten till avdrag för grundförbättringar som din far hade.
Dvs du tar över inköpspriset 350.000 kr från din far (om de köpte fastigheten ihop 50/50).
Din andra halva av ditt inköpspris får du från köpet från din fars fru, dvs 700.000 kr.
Ditt inköpspris blir alltså: 350.000 kr + 700.000 kr = 1050.000 kr.
Gällande renoveringar så beror det på. Om det är så kallade grundförbättringar (ny- till- och ombyggnad) så kan du spara din fars andel av dessa renoveringar och dra av vid en framtida försäljning om du har kvitton eller bevis på kostnaderna.
Din fars fru kommer att nyttja sin del av dessa avdrag när hon deklarerar sin försäljning.
Mvh admin på Ekonomifokus
Tack för svaren! En till fråga: är lagfart kostnad plus avgift avdragsgill vid hus försäljning 12 år senare?
Hej igen Janina.
Ja, det finns ingen tidsgräns för de kostnaderna. Kostnader & avgifter för lagfart och pantbrev är alltid avdragsgilla vid en försäljning.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej,
Sålt ett hus jag byggt 2006. F.om 2006 är allt nybbygt. Alltså ingen renovering. Gjort allt från övervåning till tomt och garage.
Hur för jag upp alla kostnader på k5-blanketten?
Tack på förhand.
Mvh//Jonas
Hej Jonas.
Det enklaste är att baka ihop priset som du köpte tomten för och dina totala byggkostnader.
Den summan fyller du i som inköpspris.
Du kan också lägga inköpspriset för tomten som inköpspris och sedan lägga alla byggkostnader som ny- till- och ombyggnad (grundförbättringar).
Resultatet blir detsamma oavsett.
Mvh admin på Ekonomifokus