Räntekostnader är avdragsgilla för privatpersoner i Sverige. Lite förenklat innebär det att Skatteverket varje år betalar tillbaka en del av dina räntekostnader via deklarationen. På räntekostnader upp till 100 000 kr får man tillbaka 30 %. Har man räntekostnader som överstiger 100 000 kr får man tillbaka 21 % på den del som överstiger 100 000 kr. Det finns inget tak för hur mycket ränteavdrag man får göra. Ränteavdraget gäller på samma sätt för alla typer av lån såsom bolån, privatlån, billån, sms-lån, krediter osv.
Artikelns innehåll:
1. Kalkylator – räkna ut ränteavdraget
2. Hur fungerar och beräknas ränteavdraget?
3. Fördela avdraget mellan flera bostadsägare
4. Jämkning av ränteavdraget
Klicka för att gå direkt ner till önskad rubrik
Kalkylator – räkna ut ditt ränteavdrag
💡 Tips! – Lånekoll jämför både bolån & privatlån.
På Lånekoll.se kan du jämföra både privatlån och bolån. Du kan söka lånelöfte samt jämföra räntor på bolån och privatlån hos ett stort antal olika banker med en enda ansökan och kreditupplysning. Lånekoll presenterar bankernas erbjudanden för dig på en lista så att du kan välja själv om du vill acceptera något erbjudanden eller inte.
Lånekoll kan även hjälpa dig att få ner räntan på dina befintliga bo- och privatlån. Du förbinder dig inte till något när du gör en ansökan och det är helt gratis.
Så fungerar ränteavdraget
Ränteavdraget innebär att privatpersoner får tillbaka en del av alla räntekostnader de betalat under året för sina lån. Pengarna betalas tillbaka en gång per år i samband med din deklaration (om du inte väljer att jämka dina räntekostnader). Läs mer om jämkning längre ner i artikeln.
Dina räntekostnader kommer vanligtvis förtryckta i deklarationen eftersom din bank rapporterar in uppgiften till Skatteverket.
Reglerna enkelt förklarade:
På räntekostnader upp till 100 000 kr per år får man tillbaka 30%. Har man räntekostnader som överstiger 100 000 kr får man tillbaka 21% på den del av räntekostnaderna som överstiger 100 000 kr.
Du måste ha betalat skatt under året som ränteavdraget kan dras av från
För att kunna använda ränteavdraget som är en form av skattereduktion behöver du ha betalat skatt under året som ränteavdraget kan dras av från. Du kan exempelvis ha arbetat under året och betalat inkomstskatt, eller så har du sålt en bostad under året som du skall betala vinstskatt på. Från den skatten kan då ränteavdraget dras av.
Exempel:
Du har arbetat under året och betalat 150 000 kr i inkomstskatt. Du har ett ränteavdrag på 50 000 kr att nyttja. Du kommer då att få tillbaka 50 000 kr på skatten.
Du måste stå som betalningsansvarig för hela eller delar av lånet
För att få använda ränteavdraget måste du stå som betalningsansvarig. Du kan alltså inte göra ränteavdrag för lån som din partner står som betalningsansvarig för.
Dina räntekostnader måste uppgå till minst 1 000 kr per år
Har man räntekostnader som understiger 1 000 kr under året får man inte använda ränteavdraget.
Så räknar man ut ränteavdraget
1. Räkna ut ditt räntenetto
Räntekostnader kvittas först mot eventuella ränteinkomster och andra kapitalinkomster, exempelvis aktieutdelningar. Om du tar dina räntekostnader minus ränteinkomster och andra kapitalinkomster har du räknat fram ditt räntenetto. Om du betalat mer i räntekostnader än du tjänat i ränteinkomster och andra kapitalinkomster får du ett räntenetto som du kan beräkna ränteavdraget på. Det är alltså på räntenettot som ditt ränteavdrag görs.
2. Räkna ut ditt ränteavdrag
Du får tillbaka 30% av räntenettot som understiger 100 000 kr. Om du har ett räntenetto som överstiger 100 000 kr får du tillbaka 21 % av den del som överstiger 100 000 kr. Du får tillbaka pengarna via din deklaration.
Exempel
Dina räntekostnader totalt för alla dina lån under året: 150 000 kr
Dina ränteinkomster på dina sparpengar under året: 50 000 kr
Räntenetto: 100 000 kr
Ränteavdrag: 30%
Pengar att få tillbaka på skatten: 30 000 kr
21 % i ränteavdrag på allt över 100 000 kr
Avdraget på 30% gäller upp till ett räntenetto på 100 000 kr. Om ditt räntenetto överstiger den summan så får du ränteavdrag på 21 % på den del av räntenettot som överstiger 100 000 kr.
Exempel:
Du har 220 000 kr i räntekostnader men endast 20 000 kr i ränteinkomster.
Ditt räntenetto blir då 200 000 kr. Av dessa får du tillbaka 30 000 kr på de första hundra tusen kronorna. På den del av räntenettot som överstiger 100 000 kr får du tillbaka 21 000 kr.
Du får alltså tillbaka 51 000 kr totalt.
💡 Tips! – Lånekoll jämför både bolån & privatlån.
På Lånekoll.se kan du jämföra både privatlån och bolån. Du kan söka lånelöfte samt jämföra räntor på bolån och privatlån hos ett stort antal olika banker med en enda ansökan och kreditupplysning. Lånekoll presenterar bankernas erbjudanden för dig på en lista så att du kan välja själv om du vill acceptera något erbjudanden eller inte.
Lånekoll kan även hjälpa dig att få ner räntan på dina befintliga bo- och privatlån. Du förbinder dig inte till något när du gör en ansökan och det är helt gratis.
Fördela ränteavdraget mellan flera bostadsägare
Ränteavdraget är personligt så om ni är två personer som är betalningsansvariga för lånet får ni göra avdrag med 30% på räntekostnader upp till 100 000 kr per person.
Om ni är två som har ett bolån ihop fördelas räntekostnaderna automatiskt 50/50. Det kan vara en god ide att justera detta hos banken om någon av er betalat för lite i skatt under året för att kunna nyttja hela ränteavdraget eller om någon av er har andra lån som gör att den personen överstiger gränsen på 100 000 kr. Kontakta banken och säg att ni vill öka ert totala gemensamma ränteavdrag för ert bolån så hjälper er bankkontakt till med resten.
Jämkning av ränteavdraget
Om du vill så kan du välja att jämka avdraget för dina räntekostnader. Det innebär att du får tillbaka ditt ränteavdrag varje månad istället för en gång per år. För jämkning fyller du i Skatteverkets blankett SKV 4302 (ändring av preliminär A-skatt). Skatteverket kontaktar dig sedan med ett beslut som du lämnar in till din arbetsgivare. Arbetsgivaren kommer då att dra av mindre i skatt på din lön varje månad.
Vanliga frågor och svar
Det finns inget tak eller gräns för hur stort ränteavdrag man får göra. Däremot får man 30% i ränteavdrag på räntekostnader upp till 100 000 kr. Överstiger räntekostnderna 100 000 kr får man 21% i ränteavdrag på den del av räntekostnaderna som överstiger 100 000 kr.
I deklarationen
Ränteavdraget fördelas då jämt mellan låntagarna per automatik men detta går att justera hos banken. Eftersom ränteavdraget är personligt får varje person 30% i ränteavdrag på räntekostnader upp till 100 000 kr. På eventuella räntekostnader som överstiger 100 000 kr får varje person ränteavdrag på 21%.
Bolån, billån, snabblån, privatlån, krediter, kreditkortsskulder osv.
Då behöver man jämka ränteavdraget hos skatteverket.
Privatpersoner. Företag får inte göra ränteavdrag.
För att stimulera svensk ekonomi
Nej
Ja, ränteskillnadsersättningen är räntekostnad och får därmed räknas med vid beräkningen av ränteavdraget.
Ränteavdraget kallas ofta även för räntebidrag och det är från början ett verktyg som infördes för att stimulera ekonomin i Sverige.
Hej!
Jag har en beskattningsbar förvärvsinkomst 2023 på 57 300 kr efter grundavdraget. Till det har jag en kapitalinkomst på 3 400 kr. Mitt underskott av kapital (räntekostnader minus ränteinkomster) var 47 800 kr. Min slutliga skatt är 6 710 kr. Kan jag utnyttja hela mitt ränteavdrag i deklarationen eller bör jag låta min medlåntagare ta en del av räntekostnaderna i sin deklaration?
Hej Bertil.
Det kan jag inte svara på tyvärr.
Mvh admin på Ekonomifokus
Tips
1. Hittamäklare.se - Jämför mäklarna och deras offerter
2. Zensum.se - Hitta lägsta bolåneäntan
Hej
Har inkomsten av lön någon inverkan på skatteåterbäringen. Jag har haft ett extrajobb på sidan av min fasta anställning och har då haft en högre inkomst förra året.
Jag har bolån och några privatlån som jag årligen får återbäring på.
Hej Michael.
Inkomsten i sig påverkar inte din skatteåterbäring. Däremot påverkas återbäringen av hur mycket skatt du betalat in under året.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej! Jag har olika privat lån upp till 250000 från olika banken jag betalar nästan 30000 kr ränta tillsammans på alla lån under ett år . Kan man göra ränte avdrag på dem om ja så hur ränka man så fall, kommer jag jätte glad på era svarar tack 🙂
Hej Safe.
1. Räkna ihop hur mycket räntekostnader du betalar totalt under året. I ditt fall 30 000 kr.
2. Använd vår kalkylator i artikeln så räknar den ut ditt ränteavdrag.
I ditt fall blir ränteavdraget 30 % av 30 000 kr, det vill säga 9 000 kr.
Om du har lånen hos vanliga banker eller kreditinstitut så kommer alla uppgifter komma förtryckta i din deklaration så du behöver inte göra något. Allt går per automatik.
Mvh admin på Ekonomifokus
Tack för svaret ha en trevlig helg 🙂
hej, jag har lånat 550000 från mars 2023 och betalt ränta ca 35000 till Dec 2023. hur mycket ska jag få tillbaka efter skatt deklaration?
Hej Rakhshanda.
35 000 * 0,3 = 10 500 kr.
Du skall alltså få tillbaka 10 500 kr under förutsättning att du har betalat inkomstskatt eller annan skatt under året.
Ditt ränteavdrag bör stå förtryckt i din deklaration.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej,
Blir effekten större av ränteavdraget om jag betalar statlig inkomstskatt
Hej Göran.
Nej effekten blir densamma.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej,
Jag har en skattefråga om räntor.
Jag har en fastighet som jag betalar 30000 i räntor om året, vilket ger 0,3×30000= 9000:- tillbaka.
Om jag låser disponibla 50000 på ett bankkonto och får ex 3% ränta = 1500:- extra.
Hur räknar skatteverket här?
Drar man intjänade räntor om 1500:- från mina utgiftsräntor på 9000:- Dvs. totalt tillbaka 9000:- – 1500:- =7500:- Tack på förhand från Leif
Hej leif.
Man räknar på räntenettot:
Betald ränta 30 000 kr minus intjänad ränta 1 500 kr = 28 500 kr i räntenetto.
På de 28500 kronorna får du tillbaka 30 % = 8 550 kr att få tillbaka.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej! Om den enda intäkt jag har i Sverige är en hyresintäkt pà 84000 kronor, och jag har en räntekostnad (inga andra kapitalkostnader/intäkter) pà 66000 kronor, är det dà rätt att tänka att jag fàr tillbaka avdraget pà kapitalunderskottet som en utbetalning?
Kapitalskatt fràn hyresintäkter: 8160kr efter schablonavdrag
Skatteavdrag pà kapitalunderskott: 19800kr
Tillbaka pà skatten: 11640kr
Beloppen är inte viktiga, det är principen jag är ute efter.
Tack pà förhand!
Sofia
Hej Sofia.
Nej du behöver ha betalat skatt för inkomst av tjänst, alternativt betalat fastighetsskatt exempelvis för att kunna nyttja den möjliga skattereduktion du får från ränteavdraget.
Skattereduktionen som uppstått pga ränteavdraget kan alltså endast användas som avdrag mot annan skatt (exempelvis skatt för inkomst av tjänst).
Mvh admin på Ekonomifokus
Tack för denna anmärkningsvärda korta artikel.
Tack för att du visar oss.
Hej Rostfri blandare.
Tack för din input. Det är kul att kunna hjälpa till.
Mvh admin på Ekonomifokus
hej! hur gör man ränteavdrag ? görs det automatiskt när man deklarerar eller måste man göra det på ett speciellt sätt ?
tack för svar!
Hej Daniel.
Det står nästan alltid förtryckt i deklarationen eftersom bankerna rapporterar till skatteverket.
Om dina räntekostnader inte är förtryckta i din deklaration får du nog kontakta skatteverket och be om hjälp.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej, jag har olika privata lån( sms, Blanco lån..) men jag har inte gjort nån ränteavdrag förra året.kan man göra det efteråt?
Mvh Emil
Hej Toti.
Ja du kan göra ränteavdrag i upp till 5 år tillbaka i tiden.
Om du skall ändra i en gammal deklaration måste du begära ändring av deklarationen.
Ring skatteverket och fråga hur du går till väga.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej. Kan man omfördela räntor på billån? Lånet är enbart mitt fast vi är gift. Lite oklart vad som menes med batalningsansvarig – det är min fru jo indirekt också. Frun kör i bilen även om den er ”min”. Bolån fördelar vi såklart.
Hej Kasper.
Jag är osäker på det faktiskt.
Du får helt enkelt ringa banken/långivaren och fråga.
Mvh admin på Ekonomifokus
Tack för denna artikel om ränteavdrag bolån. Jag fick svar på mina frågor som jag hade kring ränteavdraget.
Tror ni att ränteavdraget kommer finnas kvar nu under 2017, 2018, 2019 och framåt?
Hej Jojjekim.
Kul att vi kunde hjälpte till.
Vi tror att ränteavdraget tids nog kommer att fasas ut. Man kan inte avveckla ränteavdraget utan man måste sakta men säkert fasa ut det för att det inte skall påverka den Svenska ekonomin för mycket. Under kommande år tror vi dock inte att det kommer hända så mycket. Nuvarande politiker vågar inte röra ränteavdraget då det skulle sänka deras opinionssiffror.
Mvh admin på Ekonomifokus