Beräkning av vinstskatt och uppskov vid bostadsförsäljning (sälja bostad)

12
14061

→ Gå direkt till vår vinstskatt-kalkylator (interaktiv K6-blankett)
(Beräkna vinst eller förlust samt skatt vid försäljning av bostad)

Skatt vid försäljning av bostad

Har du sålt din bostad med vinst? Grattis!
Tyvärr måste du betala skatt på den vinst som du gjort.
Vid försäljning av privatbostad betalar man 22% i skatt på vinsten som blir kvar efter alla avdrag.

Skatten räknas ut enligt följande exempel:

Försäljningspris 1.000.000 kr
– Inköpspris 500.000 kr
– Renoveringar 100.000 kr
– Försäljningskostnader (mäklararvode, styling osv) 50.000 kr

Total vinst efter avdrag: 350.000 kr.
Dessa 350.000 kronorna skall man betala 22% i skatt på.

Skatt att betala = 77.000 kr.

Uppskov – skjuta med sig vinsten in i nästa bostad

Om du säljer din bostad för att köpa en ny bostad, och gör en vinst vid försäljningen så kan du i vissa fall begära uppskov med att betala skatt på hela eller delar av vinsten.
Att göra uppskov innebär att man skjuter med sig sin skatteskuld in i den nya bostaden.
Skatteverket tar en ränta på ditt uppskov varje år så man kan säga att man låna pengar av Skatteverket.

Räntan på uppskov är 0,5% på den vinst man skjutit med sig.
Det motsvarar en bankränta på ca 3,25% på skatten som man valt att inte betala in.
Är räntan väsentligt lägre än 3,25% hos banken så är det billigare att betala skatteskulden än att skjuta den framåt i tiden. Man blir inte av med en skatteskuld för att man gör uppskov, man skjuter den bara framåt i tiden. Man kan göra uppskov fram tills dess att man dör. Då måste dödsboet betala av vinstskatten vid försäljningen av bostaden.

För att få göra uppskov på hela vinsten så krävs det att din nya bostad är lika dyr eller dyrare än den bostad som du säljer. Om den nya bostaden är billigare än den du säljer så tillämpar man en uträkning för att räkna fram hur stort belopp som du kan göra uppskov på.

Beräkningen av ditt maximala uppskovsbelopp görs enligt följande:
Din totala vinst minus mellanskillnaden i pris på din nya bostad och din gamla. Resultatet blir ditt maximala uppskov.

Exempel:
Vinst 350.000 kr
Pris på ny bostad 900.000 kr
Pris på bostaden som säljs 1.000.000 kr
Mellanskillnaden blir då 100.000 kr
Vinsten minus mellanskillnaden blir då 250.000 kr totalt.
250.000 kr blir det maxbelopp som du kan skjuta med/göra uppskov på.

Hjälp med deklarationen ingår i mäklararvodet

När du anlitar en mäklare för din försäljning så ingår det i de flesta fall hjälp med deklarationen i den provision som du betalar till mäklaren. Om det INTE ingår i arvodet/provisionen så har du hittat en oseriös mäklare. Undvik oseriösa mäklare med den helt kostnadsfria tjänsten Hittamäklare.se. Sajten hjälper dig helt gratis att jämföra offerter ifrån olika mäklare i ditt område så att du sedan kan välja ut den bästa. Du förbinder dig inte heller till någonting när du använder tjänsten. Hemsidan har även en topplista som rankar de olika mäklarna i ditt område/kommun efter en rad olika parametrar.

 

12 KOMMENTARER

  1. Hej. har under året 2016 sålt min lägenhet och gjort en vinst. Har fyllt i min K6 deklaration för försäljning av bostadsrätt. Allt är inskickat och klart till Skatteverket. Men hur betalar jag min vinstskatt? Kommer det hem en inbetalnings avi på posten. Tacksam för för ett svar då jag verkligen avskyr detta med deklarationer. Er hemsida är väldigt bra, men skulle gärna se att ni har mer hjälp och tips på hur man deklarerar.

  2. Tack för denna artikel.
    Ett tips är att lägga in er K6 kalkylator även i denna artikel.

    Det vore perfekt att kunna räkna och läsa samtidigt. Tack förresten för kalkylatorn. Den är grym!
    Att kunna räkna ut sin vinst och skatt så snabbt och enkelt är guld värt.

    • Hej Myggan.
      Tack för konstruktiv kritik.
      Vi har i vår agenda att lägga in kalkylatorn även i denna artikel. Det finns ingen (vad vi vet) annan kalkylator för deklarationen såsom våran.
      Den är unik och den är extremt bra. Vi hoppas att fler kan få upp ögonen för vår K6 kalkylator och vi hoppas att många kommer att få nytta av den när de skall deklarera sin försäljning av sin bostad eller bostadsrätt.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  3. Wow! vilken snygg och bra kalkylator. Den hjälpte mig supermycket när jag skulle räkna ut vilken skatt jag skall betala för försäljningen av min bostadsrätt. Jag tycker det kan vara lite klurigt att veta vad man får dra av och inte. Det där med renoveringskostnader och avdrag för ny till och ombyggnad kan bli lite rörigt. Jag tycker att beskrivningarna under kalkylatorn var till stor hjälp där.

    Även de avdrag man kan göra för administrativa kostnader osv hade jag inte tänkt på tidigare.

    Tack!

    • Hej Christer.
      Tack för input.

      Vi såg att det saknades en bra kalkylator för att beräkna sin skatt vid försäljning av bostad. Därför programmerade vi vår kalkylator.
      Väldigt roligt att den kommer till användning!

      Mvh admin på Ekonomifokus

  4. Hej.
    Är det stor skillnad på att räkna reavinstskatt på bostadsrätt/lägenhet mot att göra det på ett hus/villa/fastighet?

    Jag har nyligen sålt en bostadsrätt och det var ju ganska enkelt att deklarera och räkna ut skatten på reavinsten.

    Men nu ska jag sälja min fastighet, en villa i Stockholmsområdet. Är det lika enkelt att räkna ut vinsten och reavinstskatten på den?

    • Hej John.
      Det är ingen jätteskillnad.
      När du deklarerar en bostadsrättsförsäljning tillkommer kapitaltillskott och eventuell inre reparationsfond som avdrag.
      När du deklarerar en villa/fastighet så tillkommer avdrag för pantbrev och lagfartskostnader.

      Annars är tillvägagångssättet väldigt lika för de två olika ägandetyperna.

      Mvh admin på Ekonomifokus

    • Hej Karin.
      Syftar du på uppskovet?
      I så fall:
      Den nya bostaden måste ha förvärvats tidigast den 1 januari året före det år då du sålde din bostad
      senast den 31 december året efter det år då du sålde din bostad.
      Tiden räknas här i kalenderår.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  5. Hej.
    Jag har försökt att räkna ut hur mycket jag får kvar efter att jag har sålt en bostadsrätt och hur mycket jag/vi kan låna till en ny bostad.
    Har pratat med mäklare ochmed skatteverket men ingen av dem har lyckats ge mig ett konkret svar.
    Kan ni hjälpa mig.
    Har en bostadsrätt som kostade 890.000 i inköp, många år sedan nu.
    Den är värderad av mäklare till utgångspris 4.500.000 idag.
    Men vi har lagt om lite andra lån på bostaden så totalt har vi bolån på 2.100.000. Totti, allt vi har i lån.
    Vad får jag/vi kvar om vi säljer den och får 4.500.000:- för den.

    4.500.000 – 890.000= 3.610.000:- vinst?
    3.610.000 X 0.22 = 794.200:- i skatt ?
    4.500.000 – 794.200 = 3.705.800:- Hur räknar jag sen?
    Ska jag räkna bort 2.100.000:- som är lån då eller och får en nettoslant i näven på 1.605.800:-?
    Är det den summan, 1.605.800:- som jag kan räkna som kontantinsats till ett nytt boende?

    /hacke

    • Hej Hacke.
      100 % rätt räknat.

      3.610.000 kr blir vinsten (utan några avdrag för mäklarkostnader eller renoveringar osv)
      Skatten på den vinsten blir som du säger 794.200 kr.
      Kvar efter skatten är betald har du då: 3.705.800 kr.

      Om du löser dina lån på 2,1 miljon så har du ju 1.605.800 kr kvar.
      Det stämmer precis så som du räknat och 1.605.800 kr är den kontantinsats som du har till en ny bostad.

      Glöm ej sedan att räkna med mäklararvode, renoveringar och andra kostnader som du haft för bostadsrätten och försäljningen.
      Om du behöver ha en större kontantinsats kan du göra uppskov på delar eller hela den skatt du skall betala.
      Uppskov kan du läsa mer om i vår artikel som heter ”Beräkning av vinstskatt och uppskov vid bostadsförsäljning (sälja bostad)”

      Mvh admin på Ekonomifokus

Fråga?

Om du har du en fråga på området kan du ställa den nedan och få svar inom 24 timmar.
Please enter your comment!
Please enter your name here