Vad får man dra av i deklarationen – avdragsgilla kostnader

avdragsgilla kostnader vid försäljning av bostad

Du har sålt en bostad och det måste du deklarera. Deklaration av försäljningen skall göras året efter köpekontraktet undertecknades, dvs om du skrev kontraktet under 2020 skall affären deklareras under våren 2021.

Oftast hjälper mäklaren dig kostnadsfritt med deklarationen av din försäljning. Om du sålt privat eller vill göra din egen deklaration så kommer vi nu att gå igenom de olika avdrag som finns att göra vid deklarationen av försäljning av bostad.

Ett avdrag innebär att man drar av en summa, dvs man skriver upp de utlägg som man haft på sin bostad under tiden man ägt den. Detta gör man för att minska sin vinst (eller öka på sin skattegrundande förlust) och därmed minska den skatt man skall betala (22% på vinsten).

Läs här om du vill lära dig att räkna din vinst/förlust och skatt vid försäljning av bostad.

Avdragsgilla kostnader vid bostadsförsäljning

  1. Renoveringar/förbättringar
  2. Ny-, till- och ombyggnader
  3. Försäljningskostnader
  4. Inköpskostnader

Läs mer djupgående längre ner i artikel om alla avdrag du kan göra för att minska din vinst eller öka din förlust.

Ska du sälja din bostad rekommenderar vi att du först jämför mäklarna och deras arvoden på Hittamäklare.se.

1. Renoveringar/förbättringar

Du får göra avdrag för de renoveringar som du utfört under de senaste 5 åren.
Om du till exempel har målat om i köket och bytt inredningen i badrummet så får du dra av de kostnader som detta har medfört.
För att du skall få dra av en vanlig renovering/förbättring så krävs det att åtgärden är värdehöjande. Det kan man dock alltid hävda att den är. Skatteverket nekar i princip aldrig ett sådant påstående.
Utöver att renoveringen är max 5 år gammal krävs det även att dina kostnader uppgår till minst 5.000 kr under ett och samma år för att du skall få dra av utgifterna i deklarationen.

Du får alltså inte dra av beloppet om du tex målat om hallen och kostnaden inte uppgick till 5000 kr. MEN om du under samma år byter toalettstol och den totala kostnaden för dessa två förbättringar uppgår till över 5000 kr så är detta avdragsgillt.

Om du anlitat en hantverkare och tidigare dragit av för det så kallade ROT-avdraget så får du ta upp den kostnad som blir kvar efter ROT-avdraget i din deklaration vid försäljning av bostaden. Det innebär att om du anlitat en hantverkare för totalt 100.000 kr och du vid tillfället gjorde ett ROT-avdrag (30%) så har du 70.000 kr kvar på den kostnaden som du kan göra avdrag på i deklarationen vid försäljning av bostaden.

Exempel på renoveringar/reparationer och underhåll:

  • Målning
  • Tapetsering
  • Byte av lister
  • Byte av vitvaror
  • Byte av brädor på altanen
  • I princip alla byten går under denna kategori om man inte byter till en helt annan variant/modell/typ av material. Om man t ex byter från 2- till 3-glasfönster så kan det räknas som ombyggnad. Detsamma gäller om man byter från plastmatta till parkettgolv.

Läs mer om RUT- och ROT-avdraget HÄR

2. Ny- till- och ombyggnader

Om du under din boendetid bygger om och eller lägger till något som tidigare inte fanns i bostaden så är detta avdragsgillt oavsett ålder. Dvs om du bygger en altan och det inte fanns någon altan där tidigare så får du dra av denna kostnad oavsett om altanen är 5, 10 eller 15 år gammal. För att få göra avdrag i denna kategori krävs det att åtgärden är en grundförbättring för bostaden. Det kan vara ny-, till- och ombyggnad samt nytillskott av utrustning som inte funnits tidigare i bostaden.

Många gör en ”fuling” och drar av sådant som egentligen borde ligga under renoveringar/förbättringar som ny- till- och ombyggnad.
Om man köpt en tvättmaskin som vid försäljningen är över 5 år gammal så kan man ju alltid hävda att det inte fanns någon tvättmaskin i bostaden när man köpte den. Då räknas ju avdraget som ett tillägg till bostaden. Detta är inte lagligt men det är mycket svårt för skatteverket att hävda motsatsen eftersom skatteverket inte vet hur bostaden var när du köpte den.

Exempel på Ny- Till- och ombyggnad:

  • Sätta in/installera en vitvara där det inte fanns en sådan vitvara tidigare
  • Bygga en ny altan
  • Bygga ut
  • Flytta innerväggar
  • Göra stora förändringar i bostadens layout, tex flytta handfatet i köket eller bygga om köket helt.
  • Växter i trädgården såsom tex rohdodendron eller körsbärsträd

Om du saknar kvitton på dina renoveringar/ombyggnationer

Här är en lista med exempel på vad Skatteverket kan godkänna som bevis när du yrkar avdrag för en renovering eller en ny- till- och ombyggnad:

  • foton
  • ritningar
  • kontoutdrag eller lånehandlingar
  • bygglovshandlingar
  • fastighetsdeklaration
  • prisstatistik.

3. Försäljningskostnader

När du säljer bostaden så får du ofta kostnader för själva försäljningen.
Dessa är också avdragsgilla i deklarationen.
Kostnader som får dras av i denna kategori är:
– Kostnad för mäklare
– Stylingkostnad
– Avgift för Hemnet.se
– Administrativ avgift till förvaltare (tex avgift till HSB)
– Kostnad för att förhandsbesiktiga huset inför en försäljning
– Övriga kostnader som du haft på grund av försäljningen

4. Inköpskostnader

När du köpte bostaden hade du förmodligen kostnader för inköpet.
Några exempel är:
– Kostnader för besiktning
– Avgifter till bostadsrättsföreningen/förvaltaren (HSB osv)
– Kostnader för pantbrev
– Kostnad för lagfart
– Kostnad för ev juridisk hjälp
Allt detta är avdragsgillt i deklarationen.

Betala inte onödigt mycket för mäklaren

Hemsidan Hittamäklare.se hjälper dig att samla in offerter och att jämföra de olika mäklarna som är aktiva i ditt område. Dessa offerter kan du sedan nyttja när du skall förhandla om arvodet med den mäklare du vill anlita. Det är helt gratis att använda Hittamäklare.se och man förbinder sig inte till något när man fyller i en ansökan.

Räkna ut vinst eller förlust på din bostadsaffär

Kalkylator för bostadsrätt (interaktiv K6-blankett)
Kalkylator för småhus (interaktiv K5-blankett)
(Beräkna vinst eller förlust samt skatt vid försäljning av bostad)

Vad händer när man fuskar eller gör fel i deklarationen?

Vid mindre fusk eller fel i deklarationen blir man normalt inte bestraffad.
Skatteverket brukar helt enkelt bara neka avdraget.
Om jag förstått detta rätt så fungerar reglerna såhär:
Om man begår ett allvarligt uppenbart fusk i deklarationen så riskerar man att få ett skattetillägg som straff. Skattetillägget är 40 procent på den skatt som undanhållits tack vare de felaktiga uppgifterna.

Exempel: Om du gjort ett avdrag på 10.000 kr som är felaktigt så riskerar du att få betala skatten på 2200 kr plus skattetillägget på 880 kr.  

Om du vill läsa mer om att deklarera så rekommenderar vi att du går in på Skatteverkets hemsida och läser vad Skatteverket skriver samt vad som gäller enligt lagen.

Disclaimer
Våra tips och råd grundas på hur de flesta brukar göra när de deklarerar sin försäljning. Våra tips kan i vissa fall bryta mot Skatteverkets exakta regler.
Den som vill deklarera 100% korrekt bör använda Skatteverkets egna e-tjänst.

Ska du sälja din bostad rekommenderar vi att du först jämför mäklarna och deras arvoden på Hittamäklare.se.

Är mäklararvodet avdragsgillt?

Ja

Är styling av bostaden avdragsgillt?

Ja

Är kostnaden för flyttstäd avdragsgill?

Ja, men den är avdragsgill som RUT-avdrag

Är kostnaden för flyttfirman avdragsgill?

Ja, men den är avdragsgill som RUT-avdrag

Är lån avdragsgilla?

Ja, men i din vanliga deklaration under kapitalutgifter.

Är ränteskillnadsersättning avdragsgill?

Ja, men i din vanliga deklaration under kapitalutgifter (på samma sätt som ränta)

Före detta fastighetsmäklare med mångårig erfarenhet av yrket och branschen. Besitter även djupgående kunskaper inom börs, aktier och investeringar.

756 KOMMENTARER

  1. Hej,
    Sålt ett hus jag byggt 2006. F.om 2006 är allt nybbygt. Alltså ingen renovering. Gjort allt från övervåning till tomt och garage.
    Hur för jag upp alla kostnader på k5-blanketten?
    Tack på förhand.
    Mvh//Jonas

    • Hej Jonas.

      Det enklaste är att baka ihop priset som du köpte tomten för och dina totala byggkostnader.
      Den summan fyller du i som inköpspris.

      Du kan också lägga inköpspriset för tomten som inköpspris och sedan lägga alla byggkostnader som ny- till- och ombyggnad (grundförbättringar).

      Resultatet blir detsamma oavsett.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  2. Tack för svaren! En till fråga: är lagfart kostnad plus avgift avdragsgill vid hus försäljning 12 år senare?

    • Hej igen Janina.

      Ja, det finns ingen tidsgräns för de kostnaderna. Kostnader & avgifter för lagfart och pantbrev är alltid avdragsgilla vid en försäljning.

      Mvh admin på EKonomifokus

  3. Ska ta över min fars jordbruksfastighet som han delar med sin fru till hälften vardera . Jag ska betala henne 700.000 sek och resterande hälft ska jag få som gåva av min far, blir mitt inköpsvärde då hälften av 700.000
    350000 + 700000 =1050000 sek ??? .Fastigheten inköptes för 700.000 för 20 år sedan och har renoverats för 200.000 under åren typ nytt värmesystem kan dessa kostnaderna sparas till framtiden för avdrag då de inte kan användas nu
    MVH Per

    • Hej Per.

      När du får halva fastigheten som en gåva så tar du över det inköpspris och och rätten till avdrag för grundförbättringar som din far hade.
      Dvs du tar över inköpspriset 350.000 kr från din far (om de köpte fastigheten ihop 50/50).
      Din andra halva av ditt inköpspris får du från köpet från din fars fru, dvs 700.000 kr.

      Ditt inköpspris blir alltså: 350.000 kr + 700.000 kr = 1050.000 kr.

      Gällande renoveringar så beror det på. Om det är så kallade grundförbättringar (ny- till- och ombyggnad) så kan du spara din fars andel av dessa renoveringar och dra av vid en framtida försäljning om du har kvitton eller bevis på kostnaderna.

      Din fars fru kommer att nyttja sin del av dessa avdrag när hon deklarerar sin försäljning.

      Mvh admin på Ekonomifokus

    • Hej Patric.

      Ja, om kostnaden gäller förvaring under försäljningstiden.

      Mvh admin på EKonomifokus

  4. Hej!
    Jag ska deklarera K5, Har ett på bygglov 42kvm på ny tillbyggnation och kvitton. Det ska finnas en chablonsumma per kvm, är 16 000kr den riktiga summan?

  5. Under året jag har ägt huset så har tomten friköpts där jag betalat in en andel. Är den avdragsgill i en försäljning?
    Om ja, under vilken grupp ligger den: > 5 år eller inom 5 år?

    Med vänlig hälsning
    Kicki

    • Hej Kicki.

      Den kostnaden räknas som inköpspris så du får lägga ihop inköpspriset för bostaden och tomtpriset.

      Mvh admin på Ekonomifokus

    • Hej Michael.

      Ja om badet ingick i försäljningen, dvs köparna övertog badet vid överlåtelsen.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  6. Tolkar jag det rätt att vi kan dra av hela kostnaden för köksbyte i får bostadsrätt om det gjordes inom de senaste 5 åren?

    Vi gjorde även om badrum men det var ca 7 år innan försäljningen. Är det då bara standardhöjningen som är avdragsgill?

    • Hej Johan.

      Kostnaden för köket kan du dra av ja.
      Badrummet får endast dras av om det är en såkallad ny- till- och ombyggnad (grundförbättring). Detta eftersom badrummet är över 5 år gammalt.

      Om det vore mitt badrum och det renoverades med kakel och klinker så hade jag dragit av hela kostnaden för badrummet som en grundförbättring. Om Skatteverket hade ifrågasatt det så hade jag hävdat att det var våtrumsmatta och våtrumstapet innan och att jag såg det som en grundförbättring att sätta kakel och klinker istället.
      Jag har svårt att se att man hade fått ett skattetillägg för det. Jag tror mer på att skatteverket nekar avdraget om de anser att det är inte är korrekt i detta fall.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  7. Okej tack för svar Andreas. Läste lite mer hos skatteverket och i vårt fall så drog vi om en del avloppsrör i golvet för att förbättra planlösningen i badrummet. Vad jag förstår så kan det i detta fall räknas som grundförbättring som du nämner och avdrag för hela kostnaden borde vara okej.

    • Hej igen Johan.

      Ja jag hade dragit av hela kostnaden som grundförbättring.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  8. Hej,

    jag har en fråga angående avdrag för grundförbättringar som gjorts på ett hus som rivits. Jag har haft utgifter (inom 5 år och mer än 5 000 kr) för ombyggnation men det huset är numera rivet och jag har byggt ett nytt hus som nu är avyttrat. Får jag även avdrag för tidigare kostnader fastän jag rivit det och byggt nytt?

    • Hej E.

      Oj det var en bra fråga.
      Logiskt sett borde du inte få avdrag för det.
      Men du får fråga skatteverket för jag vet inte svaret.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  9. Min mor gick bort nyligen och vi är 3 syskon som är arvingar i dödsboet. Huset köptes/byggdes ca 1958 för ca: 100 000kr. Räknade om penningvärdet i dagens penningvärde vilket motsvarar ca 1.3 miljoner. Jag har blivit varse att inflationen inte beaktas vilket jag tycker är helt horribelt. Det finns ca 800 000kr i lån på huset efter diverse renoveringar. De flesta äldre ön 5 år. I värsta fall fall beroende vad vi får för huset så får vi knappt så det räcker att täcka lånet och begravningskostnader. En pensionär som har gjort ett enda hus i sitt, betalat skatt i ett halvt sekel borde helt skattebefrias på den sista affär hon gör i sitt liv. Vad kan man göra?

    • Hej Björn.

      Det är så reglerna är tyvärr.
      Om denna affär skulle bli skattebefriad så är det ju inte din mamma som blir skattebefriad, det är ju du och dina två syskon (ni som är dödsbodelägare) som blir skattbefriade.

      Det finns tyvärr inget du kan göra förutom att göra avdrag för inköpspris, renoveringar och mäklararvode precis som vanligt.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  10. hej!jag ska köpa min mors hus.
    mamma o pappa(tyvärr bortgången) köpte det för 25 000 1969 och jag ska köpa det för 1200000 ska då mamma behöva reavinstbeskattas på hela den vinsten(1175000) minus eventuella utlägg/renoveringar/reparationer de senaste 5åren?

  11. Hej!
    Jag har lärt mig mycket av ovanstående frågor och svar men jag har fortfarande några frågor som jag hade varit tacksam att få svar på. Frågorna gäller vår villa vi köpte 2004 och som såldes 2019.

    * Som jag förstått det så går nya plattläggningar, tex. altaner, uppfarter och trädgårdsgångar, under ny-, till- och ombyggnad. Vad gäller om man tar bort plattor från en befintlig altan för att lägga nya plattor och samtidigt ändrar form och storlek på altanen?

    * När vi flyttade in i vår villa satte vi fönsterlås på alla fönster samt nya lås på ytterdörrarna. Är något av detta avdragsgillt?

    * 2016 installerades det ställdon för den befintliga golvvärmen och det sattes in rumstermostater. Räknas detta som ny-, till- och ombyggnad eller räknas det som reparation/underhåll?

    * När vi bott i vårt gamla hus några år fick vi problem med frukt och anlitade en firma som gjorde en stor fuktutredning. Är kostnaden för denna utredning avdragsgill?

    * Fuktutredningen ledde till att vi fick ett åtgärdsförslag som vi sedan följde. Nu undrar jag om något av detta är avdragsgillt då åtgärderna utfördes mellan 2009 och 2011? (vi anlitade firmor för att utföra åtgärderna)
    De åtgärder som gjordes var;
    – dränering och tilläggsisolering med isodrän
    – lagning av fogar på tegelfasaden
    – tegelfasaden hydrofoberades (ett typ av fuktskydd som sprutas på)
    – ett droppbleck monterades in mellan den nedre tegelraden och grundmuren för att leda bort vatten
    – inomhus i källaren kapades väggarna strax ovanför fundamentstenarna för att där lägga in en fuktspärr mot markfukten

    Det blev många frågor men jag hoppas du kan svara på åtminstone några av dem.

    • Hej Marie.

      Det är så specifika saker du frågar om och jag kan inte svara på exakt vad som gäller tyvärr för varje sak du nämner.
      Hade jag varit du så hade jag ringt skatteverket och frågat eller så hade jag försökt att dra av de flesta kostnaderna du nämner som ny till och ombyggnad.

      Vissa saker som du nämner är solklara vanliga ”renoveringar” och de kan ej dras av om de är äldre än 5 år.
      Till exempel:
      – Byte av lås
      – Lagningar av fogar

      Övriga saker har jag dålig koll på så du får bedöma själv ifall åtgärderna har tillfört något till huset som inte redan fanns där.
      Om du anser att en åtgärd tillfört något som inte redan fanns där innan och är värdehöjande så kan du ju dra av den åtgärden som ny- till och ombyggnad (grundförbättring) och då gäller inte 5 års regeln.

      Fuktundersökningen är inte värdehöjande så den borde inte vara avdragsgill.

      Mvh admin på EKonomifokus

  12. Hej!
    Läste i tråden om uppskov och pantbrev/lagfart.
    Du skriver att en kan använda dyra pantbrev/lagfart för att få upp sitt uppskov.
    Hur gör jag då?
    Jag har köpt ett hus men huset är billigare än min försäljning av bostadsrätt. Kan jag då använda pant/lagfart för att höja mitt uppskov? Isåfall hur? Jag vill betala så lite vinstskatt som möjligt.
    Mvh Tobias

    • Hej Tobias.

      Ja du plussar ihop den nya bostadens lagfarts- och pantbrevskostnaderna med inköpspriset.
      Då får du ett högre inköpspris på din nya bostad och har därmed möjlighet till ett högre uppskov.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  13. Hej Andreas.

    Jag sålde min bostadsrätt 2019 och deklarerar försäljningen nu.
    1) 2010 helrenoverade jag badrummet med golvvärme, klinker och helkaklade väggar.
    (samt nytt porslin/möbler. – eget inköp)
    Innan hade badrummet endast halvkaklade väggar och dessutom flera lösa kakelplattor samt mosaikgolv från 70-talet, även det i sämre skick. (inte lämpligt när man duschar)
    Fakturan löd på 35.502 kr minus avdrag för ROT- på 9.974 kr.
    Kan jag dra av resterande 25.528 kr som grundförbättring?

    2) 2011 lät jag glasa jag in balkongen för 20.000. Kan jag dra av hela summan som grundförbättring?

    Stort tack på förhand!
    Med vänlig hälsning,
    Ann-Marie

    • Hej Ann-Marie.

      1. Ja det borde du kunna göra. Jag hade gjort det om det var min bostad.

      2. Ja

      Mvh admin på Ekonomifokus

  14. Kommenter angående avdrag för grundförbättring. Enligt skatteverket kan inte kostnad för t.ex. badrum som renoveras med bättre och nyare ytskick dras av i sin helhet efter 5 år. Har ingen om/till eller nybyggnad gjorts så är det väl bara extra kostnaden för eventuella förbättringar?
    Det finns ju en kostnad även för att byta till en ny plastmatta om det satt en gammal sedan tidigare. Möjligt avdrag borde då bli kostnadsskillnaden matta vs. t.ex. kakel givetvis inkl. arbetskostnaden om hantverkare anlitades.

    Eller är jag ute och cyklar?

    När vi gjorde om badrum så ändrades även planlösning, rör drogs om och nya avloppsrör lades ner. Detta är av skatteverket en tillräckligt stor ändring för att motivera avdrag av hela kostnaden.

    • Hej Johan.

      Du har helt rätt.
      Det vi skriver är vad folk oftast gör och jag har aldrig hört talas om någon som fått skattetillägg för att dra av badrummet som ny- till och ombyggnad när de bytt från matta till kakel.

      Mvh admin på EKonomifokus

  15. Hej, vi har precis sålt vår BR så jag har en fråga om avdrag till nästa års deklaration. 2018 helrenoverade vi badrummet och tog bort allt från originalbadrummet från 1945. Är helrenovering som denna en grundförbättring eller reparation/underhåll enligt skatteverket? Jag blir inte helt klok på det om jag utgår från vad de anger för exempel för vardera kategori på sin hemsida. Om jag förstått det rätt får man avdrag för hela eller bara delar av utgifterna beroende på vilken kategori det landar inom..
    Vi gjorde rotavdrag för hantverkarnas arbetskostnad får man då göra avdrag nu för resterande belopp av arbetskostnaden eller är det bara för material och inredning?
    Vi tapserade, reparerade och målade även alla väggar i vardagsrummet samma år. Då får man göra avdrag för materialet eller?
    Slutligen så har jag hört att man kan göra avdrag även för mäklarkostnad, hemnet annonsering etc. Är det hela beloppen i så fall?
    Många frågor i samma meddelande 🙂 Tack för svar och hjälp att reda ut mina frågetecken!

    Mvh Daniel

    • Hej Daniel.

      Eftersom du renoverade badrummet för mindre än 5 år sedan så kan du dra av det som renovering, det blir ju samma resultat.
      Hade jag varit du så hade jag dragit av hela summan för renoveringen.

      Du får dra av för den totala kostnaden som blir kvar efter rot-avdraget. Dvs både material och den arbetskostnad som blir kvar efter ROT.

      Ja du får dra av för materialet när du målade och tapetserade.

      Det stämmer, hela kostnaden för mäklare, hemnet osv. Alla försäljningskostnader är avdragsgilla.

      Prata med din mäklare. Hjälp med deklarationen brukar ingå i mäklararvodet.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  16. Hej, har ärvt ett hus som köptes på 70-talet och sen har byggts ut och om mycket. Vi hittar inga kvitton på detta, hur ska jag uppskatta kostnaden? Det finns en del gamla foton och ritningar som kan användas som grund. En utbyggnad som gjordes på 70-80-talet kostade ju inte lika mycket då som om man skulle göra den nu, i dagens penningvärde. Hur ska man tänka där?

    • Hej Angelica.

      Du kan göra uppskattningar men du skall inte räkna om till dagens penningvärde.
      Foton och ritningar kan funka som ”bevis” så hade jag varit du så hade jag gjort en rimlig uppskattning och gjort avdraget.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  17. Hej,
    Tack, ytterligare en fråga; kan man räkna in visnings- eller flyttstädning i omkostnader för försäljningen, i likhet med t ex mäklararvodet?

    • Hej Angelica.

      Nej städtjänster går som RUT-avdrag så det är RUT-avdraget du använder för dom kostnaderna.

      Mvh admin på EKonomifokus

  18. Hej,
    2005 installerades bergvärme som ersättning för en oljepanna. Borrning, värmepump samt att den gamla oljetanken togs bort. Kan jag vid försäljning dra av hela denna fakturas belopp eller måste man räkna av vad en ”ny” oljepanna skulle kostat vid tillfället?

  19. Vi har ett gammalt uthus som vi nu renoverat. Det är fortfarande ett uthus och ej bostad. Gäller de vanliga avdragsreglerna vid försäljning även för uthuset?

    • Hej Kalle.

      Jag är osäker på exakt vad som gäller så jag får tyvärr be dig ringa skatteverket med din fråga.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  20. Hej,

    jag har glömt att göra avdrag för Hemnet-annons. Hur ändrar jag detta? Var i deklarationen tar jag upp det?

    Mvh
    Annika

    • Hej Annika.

      Det dras av som en försäljningskostnad i din K5 eller K6 blankett (beroende på om du deklarerar en bostadsrätt eller en villa).
      Jag vet inte hur man gör exakt för att justera i en deklaration som man skickat in så du får ringa skatteverket med den frågan.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  21. Hej!
    Jag och min fru skall separera. I stället för bodelning så kommer jag sälja min halva av huset till henne.
    Det finns en hel del förbättringar o renoveringar gjorda vars värde jag då vill dra av i deklarationen för att minska min vinstskatt. Säg att det är 500.000 totalt. Finns det möjligheter för mig att får dra av hela detta belopp eller är det bara hälften som jag kan dra av? Om jag kan dra av 100% inser jag att min fru inte kan dra av något av dessa förbättringar/renoveringar vid en eventuell senare försäljning av fastigheten men vi skulle då dela den summan som jag slipper skatta för.
    Med vänlig hälsning, Janne

    • Hej Janne.

      Jag är inte helt säker men jag tror att du bara kan nyttja 50% av avdragen.
      Du får nog ringa skatteverket med den frågan.

      Mvh admin på EKonomifokus

  22. Hej!
    Avdrag man får göra för renovering/ny/till och ombyggnad, gäller det både för materialkostnad och kostnad för hantverkare(summan som är kvar efter ROT)?

    Avdrag för pantbrev, är det bara pantbreven som skrevs vid husköpet som man får göra avdrag för, eller även de man ev. teckant vid tillökning av lån, typ för en renovering?

    //Rickard

    • Hej Rickard.

      1. Korrekt, hela kostnaden efter eventuellt rot-avdrag.

      2. Alla, även de som tillkommer vid tillökning.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  23. Hej igen!

    Dök upp ytterliggare en fundering
    Får man göra avdrag för renoveringar/ombyggnad som man gjort på tomten. Typ asfalterat garageuppfart, lagt marksten, byggt mur etc

  24. Hej! Om man säljer ett fritidshus som man ägt i 4 år och har gjort åtgärder på vägen till huset, är det en avdragsgill kostnad vid försäljningen?

    • Hej Britt-Inger.

      Det beror på om vägen är en del av fastigheten.
      Om den är det så kan jag inte se några hinder för att dra av kostnaderna.

      mvh admin på Ekonomifokus

  25. Jag har fått mina föräldrars villa i gåva som de byggde 1980. När jag nu säljer huset året efter undrar jag om jag får göra avdrag för de förbättringar de gjort sedan 1980 samt det underhåll de gjort under de senaste fem åren? Jag betalar ju skatt på vinst över deras anskaffningsvärde och vill gärna dra av utbyggnad och annat förbättrande som de gjort.

    • Hej Anders.

      Absolut.
      Du har rätt att nyttja de avdrag som de själva hade kunnat nyttja om de vore de som säljer huset.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  26. Hej!
    Håller på med bodelning o räknar på reparationer mm då jag ska flytta o mannen bo kvar. 2011 gjordes hela köket om. Rören drogs om o vi rev vägg mm. Helt ny layout . Får jag nu 2020 räkna av för ”hela köket” inkl. nytt tak, parkettgolv mm? Hur är det med garageport som är äldre än 5 år men otroligt mkt bättre kvalite än den förra? Värmeväxlare? Nya eluttag/dimrar i hela huset?

    • Hej Cecilia.

      Hade jag varit du så hade jag dragit av hela köket som ny- till- och ombyggnad.
      Gällande garageport, värmeväxlare och eluttag så beror det på om du tillfört något nytt som inte fanns där innan.
      Om du endast bytt ut de gamla mot likvärdigt nytt så får du inte dra av det om de är över 5 år gamla.

      Om du till exempel bytt från en manuell garageport till en ny med motor till exempel så får du dra av det.
      Det är dock svårt för Skatteverket att veta vad som fanns där innan eller inte så om du vill så kan du ju alltid ”göra en fuling” och dra av sådana saker som är svårbedömda.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  27. Hej
    Om jag tar lån till min lägenhet innan jag säljer den, jag har inga lån just nu. Kan jag göra avdrag av lånet när jag säljer lägenheten och därmed minska skatten?

    • Hej Anita.

      Nej, man räknar inte med några lån när man beräknar vinstskatten.

      Mvh admin på EKonomifokus

  28. Hej
    För att kunna få helt uppskov med vinstskatten måste ju det nya boendet vara dyrare än det man sålt. Hur räknar man ut den nya bostadens totalpris när halva boendet tillförskansades genom arv och arvsskifte.

    Min man köpte halva huset vi flyttade till och jag ärvde 25% och fick 25% arvskiftat till mig från min bror.

    • Hej Anna.

      Vid arv eller gåva använder du alltid den föregående ägarens inköpspris när du räknar.
      I samband med att du ärver så övertar du även inköpspriset.

      Du får alltså ta reda på vad föregående ägare har i inköpspris och använda det när du räknar.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  29. Vi har ett fritidshus i vår ägo som vi fått som gåva. Sedan dess har vi byggt en anslutande väg till fastigheten (tidigare var det bara en liten gångstig genom skogen). Får vi göra avdrag för vägbygget som en förbättring av fastigheten vid en eventuell försäljning.
    Mvh Linda

    • Hej Linda.

      Jag är lite osäker på vad som gäller för en väg. Jag antar att inte vägen ligger på fastigheten och då är jag inte helt säker på vad som gäller.
      Du får nog ringa skatteverket med den frågan.

      Mvh admin på EKonomifokus

  30. Hej, jag har bott i min fars hus och gjort förbättringar som är avdragsgilla nu när pappa säljer huset. Får min pappa ta över kvittona från mig?

    • Hej Ulrika.

      Om det bara är vanliga kvitton så kan han ju ta över dom. Om det är fakturor som står i ditt namn blir det tyvärr inte möjligt.

      Mvh admin på EKonomifokus

  31. Hej
    Håller på med att sälja lägenheten och undrar vilka avdrag räknas:
    Reparation av diskmaskin och inköp av en ny.
    Bygger en väg mellan köket och vardagsrummet (har ingen kvitto på kostnaden)
    Har tagit privat lån för att minska räntan.

    • Hej Chahla.

      Reparation av diskmaskin = nej, det går som RUT-avdrag.
      Köp av ny diskmaskin = Ja, det är avdragsgillt.
      Bygga vägg = Ja, men du skall kunna bevisa kostnaden på något sätt. Före och efterbilder kan nog fungera som ”bevis”/underlag.

      Lån = nej, lån är aldrig avdragsgilla.

      Mvh Admin på EKonomifokus

  32. Skrivet för en nära vän, som bett mig formulera en fråga.

    De båda bröderna ärvde en fastighet efter sina föräldrar. C:a 150000kr/2.
    Den ene brodern köpte ut sin del av den andre som avbetalning delad på 10år.
    Ett avtal mellan bröderna ( skriftligt godkänt av frun och bröderna samt bevittnat ) med ett villkor:
    Brodern ska vara ensam ägare av hela fastigheten tills betalning gjorts.

    Den brodern byggde därefter ut till det dubbla och renovering av hela fastigheten.
    Sammanlagt lånades c:a 450 000 till detta, av den broder och hans fru.
    De första 10 åren avbetalning. Därefter 8 år. Sedan 12 efter skilsmässa.
    Vid skilsmässan löste brodern ut sin fru med halva summan av mellanskillnaden
    av värdering och skulder c:a 280 000/2 vid det datumet och därmed tog över
    resterande åtaganden samt skulder, vilket godkändes av alla parter.
    Bodelning upprättades, där framgår broderns tilldelning till 100% av fastigheten konkret och alla inbördes ekonomiska angelägenheter fördelade och avslutade.

    Nu ska den brodern sälja fastigheten och har fått information om att han endast
    får ta upp halva renovering/tillbyggnadskostnad mm vid skatteberäkning?
    Beror det på att han var gift eller vad beror det på? Är det rätt?
    Vad gäller som grund för skatteberäkning och underlag.
    Så frågan är, eftersom den brodern varit 100% ägare hela tiden, bör inte han får hela
    avdragsmöjligheten i skatteberäkningen så som om det gällt bostadsrätt. Rätt eller varför om inte?
    Vem får annars nyttja den återstående delen och i så fall hur då?

    • Hej Kalle.

      Av det du skriver så låter det som att brodern har rätt att använda 100% av alla avdrag.
      Eftersom han löste ut sin fru via bodelning så övertog han även hennes del av avdragen.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  33. Om jag bygger på dubbelvägg i gips över tapetserad betongvägg och sätter in undertak gips i ett rum, samt målar gipset. Är materialet avdragsgilt som grundförbättring eller renovering?

    • Hej Johannes.

      Jag är osäker på vad som gäller men om det vore jaq själv så hade jag testat att göra avdraget.
      Det värsta som bör kunna hända är att du blir nekad avdraget. Det är min bedömning iallafall.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  34. Hej,

    Vi la in ett ventilerat golv (Nivell) i vår källare 2012 då det gamla golvet var en riskkonstruktion i fukthänseende, är detta något som är avdragsgillt i deklarationen nu vid försäljning.

    Mvh Andreas

    • Hej Andreas.

      Det borde gå att dra av som ny till och ombyggnad.
      Jag hade testat att göra avdraget om det vore jag.

      Mvh admin på EKonomifokus

  35. Tack för snabbt svar, passar på att fråga även om man kan dra av för flyttstädning (köpt tjänst) samt avfuktare inköpt till garaget.

    Mvh Andreas

    • Hej Johannes.

      Nej flyttstäd går som RUT-avdrag och får inte dras av vid försäljningen/kapitalvinstberäkningen.
      Avfuktaren får dras av om den är installerad för permanent bruk i garaget.
      Om det är en liten portabel avfuktare får den inte dras av.

      mvh admin på EKonomifokus

  36. Hej,
    Behöver man bifoga alla kvitton vid deklarationen om man säljer ett hus som man har byggt själv eller räcker det med att bunta ihop kostnaderna och endast styrka med kvitton om skatteverket eftersöker detta?

    Mvh,
    Martin

    • Hej Martin.

      Du skall bunta ihop kostnaderna och endast styrka med kvitton om skatteverket eftersöker det.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  37. Jag ska sälja min fastighet och undrar lite om avdrag på reavinstskatten..

    Jag har gjort ganska omfattande renoveringar så som dränerat, bytt tak, bytt panel och tilläggsisolerat, nya fönster, nytt badrum på nedervåningen samt byggt altan runt halva huset.
    Till min fråga: om reavinstskatten är 200 000 kr tex och mina kostnader för renoveringar/ ombyggnationer överstiger de, får jag dra av hela reavinstskatten då?

    Mvh

  38. Hej.
    Har en fråga då jag ska deklarera försäljning av ett hus. Det har uppförts ett nytt attefallshus på tomten. Min fråga är nu: får jag göra avdrag för materialet, exempelvis nya fönster, dörrar och byggmaterial???

    Mvh johanna

  39. Hej
    Byggde 1989 ett uterum som jag 2016 bytte tak och dörrar till. Får jag dra av både kostnaden för byggnationen 1986 och renoveringen 2016 nu när vi säljer bostadsrätten.

    Hälsningar
    Jan

    • Hej Jan.

      Ja nybyggnationen lägger du på ny- till- och ombyggnad.
      Tak och dörrbytet räknas som en vanlig renovering.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  40. Hej
    Byggde 1986 ett uterum. Detta renoverade vi 2016. Får vi dra av kostnaden för byggnationen och även kostnaden för renoveringen när vi säljer lägenheten?