Vad får man dra av i deklarationen – avdragsgillt

121

Du har sålt en bostad och det måste man ta upp i sin deklaration.
Oftast hjälper mäklaren dig kostnadsfritt med deklarationen av din försäljning men om du sålt privat eller vill göra din egen deklaration så kommer vi här gå igenom de olika avdrag som finns att göra vid deklarationen av försäljning av bostad.

Vi reder ut de olika begreppen och ger tips på avdrag som du annars enkelt kan missa att göra. Ett avdrag innebär att man drar av en summa, dvs man skriver upp de utlägg som man haft på sin bostad under tiden man ägt den. Detta gör man för att minska sin vinst och därmed minska den skatt man skall betala (22% på vinsten).

Renoveringar/förbättringar

Du får göra avdrag för de renoveringar som du utfört under de senaste 5 åren.
Om du till exempel har målat om i köket och bytt inredningen i badrummet så får du dra av de kostnader som detta har medfört.
För att du skall få dra av en vanlig renovering/förbättring så krävs det att åtgärden är värdehöjande. Det kan man dock alltid hävda att den är. Skatteverket nekar i princip aldrig ett sådant påstående.
Utöver att renoveringen är max 5 år gammal krävs det även att dina kostnader uppgår till minst 5.000 kr under ett och samma år för att du skall få dra av utgifterna i deklarationen.

Du får alltså inte dra av beloppet om du tex målat om hallen och kostnaden inte uppgick till 5000 kr. MEN om du under samma år byter toalettstol och den totala kostnaden för dessa två förbättringar uppgår till över 5000 kr så är detta avdragsgillt.

Om du anlitat en hantverkare och tidigare dragit av för det så kallade ROT-avdraget så får du ta upp den kostnad som blir kvar efter ROT-avdraget i din deklaration vid försäljning av bostaden. Det innebär att om du anlitat en hantverkare för totalt 100.000 kr och du vid tillfället gjorde ett ROT-avdrag (30%) så har du 70.000 kr kvar på den kostnaden som du kan göra avdrag på i deklarationen vid försäljning av bostaden.

Exempel på renoveringar/reparationer och underhåll:

  • Målning
  • Tapetsering
  • Byte av lister
  • Byte av vitvaror
  • Byte av brädor på altanen
  • I princip alla byten går under denna kategori om man inte byter till en helt annan variant/modell/typ av material. Om man t ex byter från 2- till 3-glasfönster så kan det räknas som ombyggnad. Detsamma gäller om man byter från plastmatta till parkettgolv.

Läs mer om RUT- och ROT-avdraget HÄR

Ny- till- och ombyggnad

Om du under din boendetid bygger om och eller lägger till något som tidigare inte fanns i bostaden så är detta avdragsgillt oavsett ålder. Dvs om du bygger en altan och det inte fanns någon altan där tidigare så får du dra av denna kostnad oavsett om altanen är 5, 10 eller 15 år gammal. För att få göra avdrag i denna kategori krävs det att åtgärden är en grundförbättring för bostaden. Det kan vara ny-, till- och ombyggnad samt nytillskott av utrustning som inte funnits tidigare i bostaden.

Många gör en ”fuling” och drar av sådant som egentligen borde ligga under renoveringar/förbättringar som ny- till- och ombyggnad.
Om man köpt en tvättmaskin som vid försäljningen är över 5 år gammal så kan man ju alltid hävda att det inte fanns någon tvättmaskin i bostaden när man köpte den. Då räknas ju avdraget som ett tillägg till bostaden. Detta är inte lagligt men det är mycket svårt för skatteverket att hävda motsatsen eftersom skatteverket inte vet hur bostaden var när du köpte den.

Exempel på Ny- Till- och ombyggnad:

  • Sätta in/installera en vitvara där det inte fanns en sådan vitvara tidigare
  • Bygga en ny altan
  • Bygga ut
  • Flytta innerväggar
  • Göra stora förändringar i bostadens layout, tex flytta handfatet i köket eller bygga om köket helt.

Försäljningskostnader

När du säljer bostaden så får du ofta kostnader för själva försäljningen.
Dessa är också avdragsgilla i deklarationen.
Kostnader som får dras av i denna kategori är:
– Kostnad för mäklare
– Stylingkostnad
– Avgift för Hemnet.se
– Administrativ avgift till förvaltare (tex avgift till HSB)
– Kostnad för att besiktiga huset inför en försäljning
– Övriga kostnader som du fått på grund av försäljningen

Inköpskostnader

När du köpte bostaden fick du förmodligen kostnader för inköpet. Några exempel är:
– Kostnader för överlåtelsebesiktning av bostaden
– Avgifter till bostadsrättsföreningen/förvaltaren (HSB osv)
– Kostnader för pantbrev
– Kostnad för lagfart
– Kostnad för ev juridisk hjälp
Allt detta är avdragsgillt i deklarationen.

Fråga gärna i kommentarsfältet nedan om du har några frågor om specifika avdrag eller om du har någon övrig fråga.

Om du vill läsa mer om beräkning av vinstskatt och uppskov så kan du läsa om det i vår artikel HÄR. Om du vill läsa mer om överlåtelsebesiktning så kan du läsa om det HÄR.
Om du vill läsa mer om att deklarera så rekommenderar vi att du går in på Skatteverkets hemsida och läser vad Skatteverket skriver samt vad som gäller enligt lagen.

Hjälp med deklarationen ingår i mäklararvodet

Som vi nämner ovan så ingår det oftast hjälp med deklarationen i mäklarararvodet.
Om du går i säljtankar eller endast är nyfiken på hur en offert från en mäklare kan se ut så kan du använda den smarta hemsidan Hittamäklare.se. Hos Hittamäklare fyller man i sina uppgifter och får sedan offerter från olika mäklare i just ditt område. Du förbinder dig inte till något när du fyller i en ansökan och det är helt gratis.

Hittamäklare.se har även en topplista som kan vara värd att kika in. Där rankas fastighetsmäklarna i ditt område efter olika variabler såsom kundnöjdhet osv.

Räkna ut vinst eller förlust på din bostadsaffär

Kalkylator för bostadsrätt (interaktiv K6-blankett)
Kalkylator för småhus (interaktiv K5-blankett)
(Beräkna vinst eller förlust samt skatt vid försäljning av bostad)


Warning: file_get_contents(https://maklaren.ekonomifokus.se/categories.json): failed to open stream: HTTP request failed! HTTP/1.1 503 Service Unavailable in /home/ekonomifokus/public_html/wp-content/themes/Newspaper/loop-single.php on line 478

Fråga mäklaren

Nyhet! Ska du köpa eller sälja bostad?

Nu kan du få svar med hjälp av vår "Fråga mäklaren" tjänst.
Alla frågor besvaras av en mäklare.

Just nu finns det 0 besvarade frågor.

Ställ en fråga direkt

121 KOMMENTARER

  1. Jag köpte en lägenhet 2014 och har inte gjort avdrag för inträdesavgifter till bostadsrättsföreningen. Spelar det nån roll vilket år jag tar upp det i min deklaration och hur liten kan summan vara? Tack

    • Hej Sara.
      Spara alla kvitton och inbetalningar som du gör i samband med köp av bostad.
      Dessa kostnader drar du sedan av i deklarationen vid försäljningen av bostaden.
      Inträdesavgifter, administrativa kostnader osv hamnar sedan under inköpskostnader i din deklaration vid försäljningen av bostaden.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  2. Om man köper ett hus som inte har några lån och man betalar höga kostnader för pantbrev,lagfart
    är det först när man säljer huset som man får dar av dessa kostnader?
    Med vänlig hälsning Roland

    • Hej Roland.
      Svar ja. Dessa kostnader är inte avdragsgilla förrän du säljer huset.

      Om du skall beräkna ditt maximala uppskov som du kan göra ifall du skall skjuta med dig vinst från tidigare bostad/bostäder så kan du använda kostnaderna för lagfart och pantbrev för att öka ditt maximala uppskov.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  3. Hej, om jag tog ut pantbrev på mitt hus, för att kunna belåna mig till att köpa en lägenhet. Kan man dra det som en kostnad vid försäljningen av bostadsrätten?

    • Hej Pontus.
      Kostnaden för pantbrevet/pantbreven kan du endast dra av när du säljer huset.
      De går tyvärr inte att dra av när du säljer lägenheten/bostadsrätten.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  4. Hej Har fått en bostadsrätt testamenterad till mig som är belånad om jag nu väljer att sälja den och lösa lånen och räknar med vinst är då lånebeloppet avdragsgillt ?
    Hur skattar jag är det inköpspris eller värderingspriset som ligger till grund för beskattning

    • Hej Elisabet.
      Vid arv så övertar du den tidigare ägarens inköpspris/anskaffningspris.
      Du räknar alltså med den summan som bostadsrätten köptes för av föregående ägare.
      Privata lån är inte avdragsgilla och dom skall inte blandas in överhuvudtaget i skatteberäkningen.

      Din skatt blir :
      Försäljningspriset (vad du säljer bostadsrätten för)
      – Tidigare ägarens inköpspris/anskaffningspris
      – Försäljningskostnader (mäklararvode osv)

      Den summa som du får kvar i vinst efter alla avdrag skall beskattas med 22%.
      Använd gärna vår kalkylator för K6 som hjälper dig att räkna ut skatten.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  5. Hej.

    Vi har ärvt en lägenhet som nu skall säljas. Den är inte ommålad eller tapetserad på över 20 år. Om vi låter måla om den innan försäljningen för att göra den den mer attraktiv inför budgivning, är den kostnaden då avdragsgill som försäljningsomkostnader?

    Vi har inte och kommer aldrig att bo i den, så enda syftet med det hela är att öka attraktionskraften och därmed öka försäljningspriset.

    • Hej Peter.
      Kostnaden är absolut avdragsgill. Inga konstigheter.
      Lycka till med försäljningen!

      Mvh admin på Ekonomifokus

  6. Hej. Jag ska köpa ut min nuvarande fru ur vårat gemensamma radhus. Måste all renovering vi gjort med huset tas upp när jag köper ut henne, eller kan jag dra av en del på nästa deklaration?

    • Hej Mikael.
      Alt 1.
      Om du skall ”köpa ut” henne via en bodelning/skilsmässa så skall det inte deklareras någon försäljning. Då deklarerar du allt sedan när du säljer bostaden längre fram. Du tar då över hennes inköpspris och även hennes del av renoveringarna.

      Alt 2.
      Om du skall köpa ut henne med ett vanligt köpekontrakt så skall hon deklarera försäljningen av hennes 50% ägarandel.
      Hon gör då en vanlig deklaration där hon delar allt på 50%. Kostnader för renoveringar delas då på 50% de också.

      Ni kan ju välja att inte ta med vissa renoveringar nu men varför skulle hon vilja det? Då får ju hon betala mer skatt.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  7. Hej. Vi ska sälja vår bostadsrätt. Under tiden vi bott där har stambyte och badrumsrenovering utförts. Utöver tillvalen betalade vi inget direkt för renoveringen, utan föreningen tömde renoveringsfonderna och höjde avgiften.
    Kan vi göra avdrag för detta på något sätt vid försäljningen?

    • Hej.
      Nej tyvärr. De enda kostnaderna som föreningen har som är avdragsgilla för dig som privatperson är betalning av föreningens lån (kapitaltillskott).
      Så svaret är tyvärr nej. Kostnader för renovering och stambyte är inte avdragsgilla för dig.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  8. Hej. Vi har sålt en del av vår tomt till grannen och gjort en fastighetsreglering på det. Får vi dra av den kostnaden på vinsten?
    Mvh Hasse

    • Hej Hasse.
      De kostnader som du haft för fastighetsregleringen och eventuella kostnader för försäljningen är avdragsgilla.

      Mvh admin på Ekonomifokus

    • Hej Jenny.
      Endast om ditt bolag tagit betalt vitt av dig som privatperson.
      Annars kan man inte dra av för eget arbete oavsett yrke.

      Mvh admin på Ekonomifokus

    • Hej Sara.
      Du får inte göra avdrag för eget arbete.
      Du kan endast dra av för färg, penslar osv.

      Mv admin på Ekonomifokus

  9. Ska sälja mitt hus. Betalar årligen en avgift till samfälligheten/ekonomisk förening. Den avgiften används till vägar, gemensam vatteförsörjning och ev reparationer av denna, badplats etc. För några år sedan pratade jag med en handläggare på skattemyndigheten om denna avgift var avdragsgill vid försäljning av min fastighet. Fick då svar att den var avdragsgill för alla år jag ägt fastigheten.
    Nu när jag kollar av att det är så säger de att det inte är avdragsgillt. Dumt nog antecknade jag inte var detta stod.

    • Hej Tina.
      Svaret är nej. Den avgift du betalat till en samfällighet är tyvärr inte avdragsgill när du säljer ditt hus.

      Om samfälligheten däremot har egna lån så är den räntekostnad som man är med och betalar på avdragsgill.
      Det skall tas upp varje år i inkomstdeklarationen och deklareras som en ränteutgift av varje medlem i samfälligheten. Det skall alltså inte tas med när du beräknar vinst/förlust på bostadsaffären.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  10. Hej,
    Köpte ett hus för 11år sedan, det är totalt helrenoverat med en del flyttade eller borttagna väggar, all el har bytts inklusive central, fönster och tak bytta, nya avloppsledningar, kök (dubbelt så stort nu), badrum (mer än dubbelt så stort plus badkar som inte fanns) dränerat om, altan har byggts, entretak med ny trapp har byggts till, hela trädgården omgjord, det mesta har gjorts under 2006-2010
    tex så fanns det endast ett uttag per rum, nu sitter det betydligt fler uttag/rum, larm indraget via kabel i väggarna, mediacentral. mm Vi har renoverat det mesta helt själva.
    Vad får vi dra av? fönstren (tidiagare 2glas nu 3glas i aluminium? den nya elen?
    Tack på förhand.

    • Hej Hemmafixaren.
      Om du skall följa alla regler som finns så är det en del av dina utlägg som inte kan dras av i deklarationen.

      Jag hade istället försökt att lägga de flesta av renoveringarna/ombyggnationerna som Ny- till- och ombyggnad.
      Då gör det inget om det var mer än 5 år sedan de genomfördes.
      Om du hävdar att huset inte var dränerat innan till exempel så är det svårt för skatteverket att straffa dig för det. Dom vet ju inte om det fanns någon dränering eller inte.

      Tänk såhär: Om du har lagt till något som tidigare inte fanns så lägger du det under ny- till- och ombyggnad.
      Även större förändringar såsom utbyggnad av badrum osv hade jag lagt under ny- till- och ombyggnad.

      Saker som ommålning osv som är självklart att de endast är vanliga renoveringar där man tex bytt ut gamla tapeter mot nya eller målat om så rekommenderar jag att du håller dig till 5-års regeln.
      Ommålningen eller omtapetseringen får max vara 5 år gammal för att vara ett giltigt avdrag.

      Glöm inte att du inte får dra av för eget arbete och att skatteverket kan begära att få in bevis på de avdrag som du yrkar.
      Då måste du kunna visa upp kvitton eller tex före- och efterbilder.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  11. Om fastighetsägaren renoverar om alla lägenheter ( nya badrum och nya kök ), kan jag göra avdrag med min del av fastigheten. Ägaren höjde hyran med 30 % för dessa förbättringar.

    • Hej John.
      Jag antar att du syftar på en bostadsrättsförening?
      Svaret är isåfall nej. Du kan ej göra avdrag för renoveringar som bostadsrättsföreningen bekostat.

      Eller bor du i en hyresrätt?
      Isåfall är svaret definitivt nej. Du kan inte göra avdrag för en hyresvärds renoveringar.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  12. Hej, jag har en fråga om avdrag vid en bostadsrättsförsäjlning om en del av renoveringen innan försäljning betalas av ett försäkringsbolag minus sedvanlig självrisk pga av en omfattande vattenskada. De kommer att lägga nya golv och utskikt i vissa rum. Är den del som försäkringsbolaget står för avdragsgillt?

    • Hej Camilla.
      Nej tyvärr. Du kan endast göra avdrag för kostnader som du haft.
      Självrisken kan möjligtvis vara avdragsgill. Där är jag tyvärr osäker.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  13. Hej!

    Jag och min föredetta har nu sålt vårat gemensamma hus. Får vi dra av för kostnader för kommunalt vatten och avlopp samt avgift för kommunal väg som kom till efter att vi köpte hus?

    Mvh,
    Erik

    • Hej Erik.
      Kostnad för kommunalt vatten och avlopp är avdragsgill om du syftar på kostnader för att installera det på fastigheten.
      Kostnad för kommunal väg är avdragsgill om det var en engångskostnad som du betalade för att få vägen byggd.
      Om det var en årlig kostnad eller liknande för tex underhåll så är den inte avdragsgill.

      Mvh admin på Ekonomifokus

      • Hej Andreas!

        Ja, jag syftar på dels på kostnaden för att gräva på tomten för att dra in kommunalt VA samt de engångskostnader/avgifter som vi fick betala till kommunen för både VA och väg.

        Mvh,
        Erik

  14. Stämmer det att det är nya regler vid försäljning? En väninna sålde förra året sitt hus o köpte en ny bostadsrätt, hon fick enl mäklaren inte göra avdrag för det hon lagt ur för huset sista 5 åren, (ca 100 000) däremot enl mäklaren om hon hade renoverat nya bostaden så var det avdragsgillt.

    Med vänlig hälsning,
    Maja

  15. Hej,

    Jag och min sambo köpte en nyproduktion 2013. Vi gjorde tillval för ca 50.000 kr, allt från att sätta upp nya väggar till dyrare vitvaror, handdukstork mm. Kan vi göra avdrag för detta när vi nu säljer? Jag läste ovan om vitvarorna exempelvis att det egentligen inte är lagligt, så jag tänker framförallt på det som inte fanns från början.

    • Hej Claes.
      Absolut får ni dra av detta på en skatteräkning när ni säljer i framtiden.
      Ni räknar då ihop inköpspris + tillval. Det är ert totala inköpspris.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  16. Hej,
    Har precis sålt min och exmakens hus (som vi byggt 2010). Vi har gjort omfattande arbeten som garage, altaner, stensättningar och anläggning av trädgård. Är alla dessa kostnader avdragsgilla?
    Vad gäller för kostnad för fiber in till fastigheten?

    Med vänlig hälsning,
    Annika

    • Hej Annika.
      Alla de kostnader som du nämner ovan är avdragsgilla i deklarationen med det beror på vilken omfattning som dessa arbeten gjorts.
      Du behöver vara tydligare med om ni gjort renoveringar eller om ni gjort ny-till-och-ombyggnationer.
      Läs gärna våra artiklar kring ämnet så kan ni se skillnaden på dess två olika avdrag.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  17. Hej Vi ska sälja ett hus som hade en större vattenskada år 2004. I och med detta så blev det samtidigt en större renovering av huset. Självrisken var 100 000. Får vi dra av för självrisken?

    • Hej Doris.
      Just frågan om självrisk har jag fått tidigare.
      Jag är till 98% säker på att självrisken får dras av i deklarationen vid försäljningen men dubbelkolla det gärna med Skatteverket.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  18. Jag och min exman ägde en lägenhet gemensamt där halva lägenheten var min enskilda egendom.
    Lägenheten såldes på exekutiv auktion av min mans tillförordnade gode man. Det blev en dyr historia och jag undrar nu om jag får dra av de faktiska kostnaderna för dessa advokater vid deklarationen för försäljningen?

    • Hej Annelie.
      Normalt sett är advokatkostnader avdragsgilla.
      Detta fall låter dock lite komplicerat så jag vågar inte lova med 100% säkerhet att kostnaderna går att dra av.
      Jag rekommenderar att du kontaktar skatteverket för att få ett 100% säkert svar.
      Lycka till!

      Mvh admin på Ekonomifokus

  19. Hej! Har en snabb fråga gällande detta med avdragsgillakostnader vid försäljning av bostadsrätt. Håller på att göra en totalrenovering och undrar hur det funkar med kvitton från t.ex. blocket, dvs något jag köpt utav en privatperson, detta borde väl också gå att dra av som förbättringsutgift oavsett om det är köpt från blocket eller ett företag, det är väl kvittot/kontraktet i sig som bevisar vad som köpts eller har jag tolkat allt fel?

    Med vänlig hälsning

    • Hej Andreas.

      Ett kvitto från en privatperson fungerar absolut bra som bevis till Skatteverket.
      Kvittot måste inte komma från ett företag.

      Mvh admin på Ekonomifokus

      • tack för snabbt svar! En till snabbis om det går bra, kan man dra av resekostnader/transport i deklarationen vid försäljning t.ex. om man hyrt lastbil för att åka och hämta ett kök? I så fall gäller det för lastbilskostnaden och bränslekostnaden eller hur funkar det?

        • Oj den var svår faktiskt. Jag tror att du kan dra av för hyra av lastbilen och bränslekostnad för att hämta köket.
          Om man betalar för leverans av köket så är ju den kostnaden avdragsgill.
          Jag är dock inte 100% säker på detta svar.

          Du kan:
          1. Ringa Skatteverket för att få ett 100%-igt svar
          1. Testa att göra avdraget i din deklaration. Går det så går det. Jag tror definitivt inte att du åker på ett skattetillägg för det. Jag tror bara du riskerar att skatteverket skulle säga nej till det avdraget.

          Mvh admin på Ekonomifokus

  20. Hej,

    För att kostnaden ska godkännas är det då nödvändigt/lag på att det finns kvitto som styrker datum och kostnad?

    • Ja du skall kunna styrka dina avdrag med ett kvitto eller någon sorts bevis.
      Före och efterbilder kan även funka.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  21. Hej,

    Jag har en fråga kan man deklarera utgifter för två Mäklare? Jag valde att använda mig av Hemverket där jag måste betala för en startfaktura. Eftersom jag inte var nöjd med deras tjänst har jag nu valt att gå till en ”vanlig” mäklare. Jag kommer få betala för båda men undrar om jag kan dra av det i min deklaration?

    • Ja du kan absolut dra av kostnaden för båda mäklarna.
      Samtliga försäljningsutgifter som du haft är avdragsgilla.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  22. Hej, köpte ett hus där vi installerade ett spabad – får man dra av det som en förbättringsutgift när man säljer fastigheten?

  23. Hej, kan jag dra av för indragning av fiber till huset som gjordes för ca 10 år sedan. Och även för kostnaden för grävning på tomten?

    • Hej Britt.

      Ja du kan dra av för installationen och kostnaden för att gräva och installera fiberanslutningen.

      Mvh admin på Ekomifokus

  24. Finns någon maxgräns för hur stora kostnader man får dra av på? Tex ett jod som kostat 175000kr, får man dra av på så ”stora” summor?

    Hur många procent är det som dras av?

    • Hej Sara.

      Det finns ingen gräns för hur stora kostnader som du kan dra av.
      Om skatteverket ber om det så måste du dock kunna redovisa för /bevisa dina kostnader som du vill dra av.
      Då krävs det att du har till exempel ett kvitto på kostnaden.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  25. Hej!

    Har en fråga om avdrag och uppskov. Jag sålde min lägenhet med 1milj i vinst. Har tänkt skjuta upp skatten. Skatten ligger på 220 000kr ca. Kan jag göra avdrag på uppskovs beloppet då? Säg att jag har avdrag för 60 000kr. Blir det nya uppskovsbeloppet då 220 000-60 000kr?

    Alltså det nya uppskovsbeloppet blir då istället 160 000kr?

    • Hej Calle.

      Om jag förstår dig rätt så undrar du om du kan göra avdrag för att minska ditt uppskovsbelopp på samma sätt som du gör avdrag för att minska din vinstskatt?

      Om jag förstod din fråga rätt så är svaret ja.
      Du räknar ut din vinst minus alla avdrag Det belopp du får kvar i vinst kan du antingen betala skatt på eller skjuta upp vinsten (göra uppskov). Man räknar med avdragen oavsett om man skall betala av skatten eller om man skall göra uppskov.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  26. Hej,
    Om jag får ärva en tomt om inte står något hus på men som inte sålts på 3 generationer, låt säga en värdestigning på 1000000, vinstskatt ca 220000. Om jag anlitar mig själv för att sedan ta ner all skog innan försäljning, låt säga att det kostar 100000. Får jag då först dra av de som ett RUT avdrag med 50%. Vilket för det till en kostnad av 50000 kvar. Och sen vid försäljning dra av dessa 500000 på vinstskatten?

    Om jag som egen företagare fakturerar och utför jobbet åt mig själv kommer jag då att ha betalat 25000 moms, och ca 37500 i egenavgifter vilket blir totalt 62500 men fått tillbaka 50000 från ROT jobbet så kostnaden för mig är 12500.
    Får jag ändå dra av 50000 på vinstskatten? Vilket skulle betyda att jag skälv går 50000-12500 plus?

    • Hej Skogshuggaren.

      Tyvärr. Såhär står det på Skatteverket:
      ”För att utnyttja rutavdraget måste du helt eller delvis bo i bostaden där tjänsten utförs.
      Om du har dubbel bosättning räknas båda som bostad”

      Du kan alltså inte göra RUT eller ROT-avdrag på en tomt. Det måste vara din egna bostad för att du skall få göra dessa avdrag.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  27. När vi köpte vårt hus valde vi att köpa med oinredd ovanvåning och gjorde det mesta av jobbet själv. Anlade också trädgården själv, men köpte växter från så många olika ställen och under flera år så kvittona finns inte kvar. Kan man dra av något för detta nu när vi sålt huset mer än direkt för de fakturor jag har på materialet?

    • Hej Anders.

      Kostnaderna som du haft för trädgård och vind är avdragsgilla.
      Det handlar bara om att skatteverket kan kräva in någon form av bevis.
      Jag brukar säga att kvitton/fakturor fungerar som bevis såklart men även före- och efter-bilder om det finns.

      Man kan göra avdrag och ”yrka öppet”. Då skriver man i deklarationen att man saknar kvitton för vissa avdrag.
      Skatteverket tar då med sig detta i sina beräkningar när de skall bedöma om du har fuskat eller om du varit ärlig i deklarationen.

      Det bästa är att vara så ärlig man kan i deklarationen och om man gör avdrag som saknar kvitton eller bilder så yrkar man öppet.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  28. Hej,

    Stort tack för alla svar här ovan.

    Till mina frågor. Vi har tyvärr gjort förlust på vår försäljning av bostadsrätt. Skatteverket skriver att man kan ” Den avdragsgilla delen av förlusten drar du av från vinster och andra inkomster som du tar upp i kapital”. Vad innebär ”andra inkomster”? Lön?

    En annan fråga. Kan man på något sätt dra av för mäklararvode och andra försäljningskostnader även om man gjort förlust? Eller har du några andra tips hur man minskar sin förlust.

    Tack på förhand!

    • Hej Kim.

      Ja du drar av mäklararvode och alla andra kostnader på precis samma sätt som om du skulle gjort vinst.
      Genom att göra avdrag så ökar du på din skattemässiga förlust. Du vill göra en så stor förlust som möjligt i din deklaration.

      Förlusten kan du sedan dra av mot till exempel inkomst av kapital eller inkomst av tjänst (lön). Dvs inkomster som du betalar skatt på.
      Det innebär i praktiken att du får tillbaka 15% av din förlust på skatten.

      Exempel:
      En bostadsförlust på 100.000 kr ger dig 15.000 kr tillbaka på skatten.
      En bostadsförlust på 200.000 kr ger dig 30.000 kr tillbaka på skatten osv.

      Detta gäller så länge du har till exempel en årsinkomst som är större än förlusten som du kan kvitta mot.
      Om du inte har en lön eller inkomst att kvitta mot så gäller andra, lite mer komplicerade regler.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  29. Hej!
    Kostnad för advokat som uppkommit i samband med en tvist mot bostadsrättsföreningen, är det något jag kan dra av vid en försäljning?
    Tvisten avsåg föreningens ansvar till att en renovering var nödvändig och inte frivillig.
    Tack på förhand,

  30. Hej!
    Håller på att sälja en villa just nu.
    2005 gjordes en omfattande om och tillbyggnad. Dubblerade bostadsytan. Nytt kök med köksö, helt nytt badrum, nytt värmesystem. Helt ny tvättstuga. Bytte ut all el. Bytte ut vatten och avloppsledningar. Putsade fasaden.Nytt tak. Isolerad friggebod.
    Är allt avdragsgillt?

    • Hej Stefan.

      jajjemen det skall vara avdragsgillt.
      Jag hade lagt det under Ny- till- och ombyggnad i deklarationen.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  31. Hej

    Jag har sålt mitt hus 2017 och ska räkna ut vinsten till detta års dekaration. Huset är nyproduktion och stod klart 2015.
    Kan man dra av kostnader för två-årsbesiktningen av huset som gjordes 2017?

    • Hej Gustav.

      Jag är tyvärr osäker på svaret på den frågan och lyckas inte hitta något svar när jag söker på nätet.
      jag får nog be dig att kontakta Skatteverket och ställa den frågan så att jag inte ger dig fel svar.
      Oftast finns det ju en byggherre som bekostar 2-års/garantibesiktningen så köparen av bostaden brukar inte behöva betala den.
      Därav är jag osäker på svaret på din fråga.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  32. Hur beräknar man värdet på en tomt som ärvdes för 35år sedan.
    Det gäller avdragen vid deklaration efter villaförsäljning.
    Lganders

    • Hej.

      Du använder anskaffningsvärdet för tomten i deklarationen, dvs det pris som tomten senast köptes för. Dvs vad personen som du ärvde tomten av köpte den för.
      Den uppgiften kan du hämta hos lantmäteriet om den inte är för gammal.
      Om tomten köptes innan 1952 kan man som anskaffningsvärde använda ett belopp som motsvarar 150 % av husets taxeringsvärde år 1952.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  33. Jag har precis sålt min mors villa, då hon har flyttat in på äldreboende. Huset var byggt 1961, aldrig renoverat, och såldes som ett renoveringsobjekt. Detta betydde att jag fick lova att tömma huset (75 m3 med samlat bråte sedan 1961) innan visningen. Går det att dra av transport- och tipp-avgifter för detta i deklarationen?
    mvh
    Håkan

    • Hej Håkan.

      Nej tyvärr.
      Hade du anlitat en firma som tömt huset så hade du kunnat få RUT-avdrag för detta.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  34. Hej,

    Vi har precis sålt vårt hus, och fick då lösa ut vissa av våra lån, till en kostnad av ca 12000 kr. Kan man dra av det under omkostnader vid försäljning?

    Mvh,
    Eva

    • Hej.

      Ränteskillnadsersättning drar du av på samma sätt som vanliga räntekostnader.
      Du får då tillbaka 30% av din kostnad på 12.000 kr.

      Det skall alltså inte tas med i din skatteberäkning/deklaration för försäljningen.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  35. Hej. Vi har sålt vårt hus 2017 och köpte det 1998. När vi köpte huset fick vi överta huslånet med ofördelaktig ränta varför vi betalade ränteskillnadsersättning och skaffade huslån med bättre ränta. Kan vi dra av denna ränteskillnadsersättning som omkostnader vid husköpet.
    Tacksam för svar. / Per

    • Hej Per.

      Nej tyvärr. Ränteskillnadsersättning dras av som en vanlig räntekostnad i deklarationen.
      Den kan man ej blanda in i kapitalvinstberäkningen för försäljning av bostad.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  36. Hej,
    Jag undrar om pantbrevskostnader som uppkommit efter själva förvärvet av ett småhus är avdragsgillt? Jag har alltså tagit nya lån i samband med tillbyggnader av huset. Var ska jag i så fall dra av dessa kostnader, är det på raden inköpspris eller på raden förbättringsutgifter grundförbättringar på blankett K5?

    • Hej Tomas.

      Jajjemen de är avdragsgilla.
      Du plussar på dom på inköpspriset.
      Pantbrev och lagfartskostnader skall plussas på på inköpspriset.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  37. Hej,
    vilken informativ tråd.
    I oktober ställde Erik en fråga om VA kostnader. Jag blev lite osäker på svaret där.
    Vi ska sälja vår fritidshus och jag undrar om vi får dra av den s k anslutningsavgiften som i vårt fall var 234.000 kr.
    Jag förstår att vi får dra av grävningsarbetet på vår tomt för hela VA installationen vilken var 80.000 kr.
    Men min fråga är alltså för vi dra av båda dessa avgifter när vi ska räkna ut trolig reavinstbeskattning?
    Hälsningar Marianne

    • Hej Marianne.

      Ja anslutningskostnaden är avdragsgill när du deklarerar din försäljning av bostad.
      Den hamnar under ny- till- och ombyggnad.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  38. Hej!

    Har sålt en bostadsrätt förra året och har gjort vinst. Nu ska jag dra av kapitaltillskottet från vinstskatten. Jag kan inte riktigt få ihop detta med kapitaltillskott. Mitt kapitaltillskott är ca 70.000 och min fråga är hur stor del av kapitaltillskottet som dras av från vinstskatten. Min vinstskatt är 101630kr.

    dras hela kapitaltillskottet bort från vinstskatten eller en viss %?

    Mvh Evelina

    • Hej Evelina.

      Kapitaltillskottet skall dras av innan du räknat fram din vinstskatt.

      Exempel:

      Försäljningspris
      – Inköpspris
      – Renoveringar
      – Kapitaltillskott (70.000kr)

      Summan som du får kvar är din totala vinst. På den skall du betala 22% i skatt.
      Du måste alltså dra av ditt kapitaltillskott redan när du räknar ut din totala vinst.

      Din vinstskatt som du skall betala kommer efter att du dragit av kapitaltillskottet att bli:
      101.630 kr minus ( 0.22 X 70.000 kr) = 86.230 kr

      Dvs din vinstskatt minskas med 22 % av ditt kapitaltillskott på 70.000 kr

      Använd gärna vår K6-kalkylator så kanske det blir enklare att se hur allt hänger ihop.

      https://www.ekonomifokus.se/berakna-k6-blankett-en-gratis-onlinetjanst?hilite=%22dra%22%2C%22sig%22%2C%22ur%22

      Mvh admin på Ekonomiofokus

  39. Hej!
    Vi har sålt ett fritidshus och innan försäljningen blev av jämförde vi olika mäklare genom att träffa dem personligen på plats. Kan man få avdrag för reskostnaden?

    • Hej Ulf.

      Det var en jättebra fråga.
      Jag vet att man får göra avdrag för resa för att träffa mäklaren. Men om man kan dra av för resorna när man träffar flera olika mäklare vågar jag inte svara på tyvärr. Där får jag tyvärr be dig att ringa Skatteverket.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  40. Hej, jag undrar om min badrumsrenovering räknas som ombyggnad. Det blev en kvadratmeter större och golvet bildades bort med ny placering av allt och tillkommit dusch. Samma gäller kök, 60-tals avdelat med bar ändrades till öppen lösning och helt nytt från golv till tak men samma area som innan?

    • Hej Stefan.

      Jag hade definitivt lagt det som ombyggnad i och med att du gjort det större.
      Jag kan inte garantera något men det borde absolut inte vara några problem.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  41. Hej,
    Fråga 1 :Får man göra avdrag för bygglovskostnad för hus?
    Fråga 2 : får man göra avdrag för bygglovskostnad altan ?
    Mvh Susanne

  42. Hej!
    Om jag har köpt en bostadsrätt som var renoveringsobjekt och jag har köpt helt nytt kök, målat hela huset, nytt golv m.m. Med andra ord totalrenovering och jag hämtade några vänner som hjälpte mig renoveringen. De fick självklart betalt runt 40000kr. Kan jag få avdrag för köket, målarfärg, golv m.m (materialet)? Isf under vilken rubrik ska de stå.
    Hur blev det med de 40 000kr ”svarta” pengar de fått för renoveringen dvs mina vänner som hjälpte till, kan man på något sätt göra avdrag?

    • Hej Amer.

      Du kan inte dra av för de svarta pengarna som du har betalt.
      Materialen kan du dra av. Du lägger totalsumman under ”Förbättringsutgifter: förbättrande reparationer och underhåll”

      Mvh admin på Ekonomifokus

  43. Min man ärvde hus efter sin far som värderades av mäklare och köpte sen ut sin syster. Vi blev sedan ägare 50/50 Nu har vi sålt huset efter en totalrenovering hur räknar vi inköpspriset? Är det den summa som mäklaren värderade det till och som systern köptes ut för ?

    • Hej Maggan.

      Om ni köpte ut systern genom ett vanligt köp så blir ert anskaffningsvärde enligt följande:

      50 % av totalpriset som pappan köpte huset för + 50 % av totalpriset (bostadens totala värde) då systern köptes ut.
      Den summan blir anskaffningspriset.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  44. Hej.
    Min fars dödsbo sålde huset.
    Han hade tidigare anlitat en firma för att byta ut en rutten träfasad och sätta in två nya fönster, som inte gick att rädda. Renovering och ombyggnad eller bara renovering?
    Altanen som han lät bygga är väl ombyggnad?
    Hur är det med markiserna han lät sätta upp?

  45. Hej igen.
    Han köpte också en trapphiss upp till sovrummet på andra våningen. Den fick vi betala för att få bort.
    (Kommunen gav honom en hiss utomhus upp till ytterdörren.)
    Garagedörren byttes ut mot en eldriven med fjärr.
    Kan detta bli ombyggnad?

    • Hej Ankan.

      Fönster: Beror på om man bytte från 2-glas till 3-glas till exempel. Om ja så hade jag lagt det som ombyggnad. Om det ej fanns fönster där innan så är det definitivt ombyggnad.
      Fasad: Byter man en gammal träfasad mot en ny träfasad så är detta ingen ombyggnad tyvärr. Då är det en reparation/underhåll.
      Altan: Definitivt ny- till- och ombyggnad.
      Markiser: Definitivt ny- till- och ombygnnad om det ej fanns markiser där innan.
      Garagedörr: Jag hade lagt den som ny- till- och ombyggnad men den är inte helt självklar. Jag tror dock inte du riskerar något straff om du testar att dra av den som Ny- till- och ombyggnad.

      Trapphissen: Om ni tagit bort den så kan ni inte dra av den. Ni kan inte heller dra av kostnaden för borttagning av hissen.
      Det måste vara åtgärder som förbättrar och höjer värdet på bostaden för att de skall vara avdragsgilla. Att han installerade en hiss som sedan togs bort borde inte räknas som förbättrande eller värdehöjande.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  46. Hej.
    Vi ska sälja vår bostad och köpa hus. Vi har renoverat två badrum 2011 och ser nu att vi inte har alla kvitton utan några av dom är fakturor. Funkar dom också till deklarationen eller behöver vi kontakta banken för att få kvitton?

  47. Hej

    Jag köpte en bostadsrättslägenhet 2009 och totalrenoverade den och har några frågor om jag kan avdrag för nedan som grundförbättringar:
    – Helt nytt komplett kök med diskmaskin och inbyggd micro som ej fanns förut samt fler skåp, bänkytor. Dock samma storlek på köket som innan
    – Helrenoverat badrum med fast badrumsmöbel med handfat, kakel i stället för matta på väggar samt nedsänkt tak med spotbelysning
    – Omdragning av all el, ny elcentral och jordning av alla uttag som inte var standard tidigare

    • Hej Mats.

      Egentligen är det inte helt självklart att dessa åtgärder är avdragsgilla som Ny- till- och ombyggnad men jag hade definitivt lagt allt där.
      Beroende på vilka material osv som fanns i bostaden innan så kan det i teorin vara så att vissa av dina åtgärder egentligen skall ligga under renoveringar och därmed drabbas du av 5-års regeln.

      MEN!
      Det går alltid att hävda att man gjort stora ändringar såsom kakel och klinker i badrummet istället för våtrumsmatta eller att man ändrade layouten på köket när man renoverade (vilket du ju faktiskt gjorde). Detsamma gäller ditt nya el-system. Där har du ju faktiskt gjort en grundläggande förändring/förbättring när du bytte till jordat.
      Skatteverket kan ju aldrig vet hur bostaden såg ut innan.

      Mitt råd är att lägga allt detta som Ny- till- och ombyggnad.
      Jag ser inte att det skall bli något problem för dig även om du skulle bli ”kollad” av skatteverket.
      Det gäller ju såklart att du har kvitton på dina utlagda kostnader.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  48. Hej.
    Vi satte in persienner i den bostad som vi sålde. Får vi dra av på den kostnaden från vinstskatten?
    Såg att någon ovan ställde liknande fråga men vill dubbelkolla. Få jag dra av på överlåtelseavgiften?

  49. Hej!
    Då vi köpte vårt radhus fanns mest bara kirchkål i vår trädgård. Vi har fixat till den med fruktbuskar, miniträd samt massor av blomsterlökar och perenner. Kan vi dra av kostnaden i deklarationen då vi nu har sålt huset efter 5 år, för de växter samt jord till de rabatter som vi skapat ( vid utgrävningar fanns knappt någon matjord, mest stora stenar)

    Mvh Sussi och Sören

    • Hej Susanne.

      Jag hade absolut testat att dra av dessa saker som Ny-till- och ombyggnad.
      I min värld är det en grundförbättring som ni har gjort.
      Jag kan inte se att ni skulle få någon straffskatt för detta avdrag om Skatteverket skulle motsätta sig det.
      I min värld riskerar ni endast i värsta fall att avdraget nekas av Skatteverket.

      Just trädgårdsarbete är ju avdragsgillt som RUT-avdrag om man anlitar en firma som gör det.
      Men materialet, dvs buskarna, lökarna, jorden osv skulle jag testa att dra av i deklarationen vid försäljningen.

      Det gäller såklart att ni har kvar kvitton eller fakturor på utläggen ifall Skatteverket ber att få in dessa.

      Mvh admin på EKonomifokus

  50. I samband med försäljning av huset funderar jag på om gymutrustning som följde med huset är avdragsgill. Jag byggde om ett rum i källaren för några år sedan till ett hemmaspa med bubbelbad och bastu samt också löpband och crosstrainer. Vad jag förstår så är ombyggnationskostnaderna avdragsgilla men är också utrustningen det?

    • Hej Hasse.

      Nej sådana lösa prylar är inte avdragsgilla tyvärr.
      Löpband och crosstrainer räknas som lösöre.

      Bubbelbad, bastu osv är avdragsgillt precis som du säger.

      Mvh admin på Ekonommifokus

  51. Hej såg att man kan dra av om man bygger en ny altan oavsett om man säljer om 5,10 eller 15 år.

    Är det samma sak om man asfalterar för parkering samt för stenläggning av tex en gång och om man lägger gräs samt sätter häck?

    Är det hela summan man får tillbaka när man drar av det eller delar utav summan?
    Har precis köpt ett nyproducerat kedjehus så har ingen möjlighet att använda mig utav rot-avdraget.

    Kräver skatteverket att man redovisar detta med kvitton eller kan man göra det trots att man har tappt bort kvitton?

    Med vänlig hälsning, Mikael

    • Hej Mikael.

      Du behöver ha någon sorts bevis på att du haft de kostnader som du drar av.
      Skatteverket gör stickkontroller och om du blir utvald så ber Skatteverket dig att skicka in kvitton eller fakturor på de belopp du dragit av. Du kan också välja att ”yrka öppet”, dvs skriva på din deklaration att du gjort avdrag där du saknar kvitton. Då blir dock risken större att du blir kontrollerad.

      När du gör ett avdrag så minskar du din vinst med det belopp som du drar av.
      Vinsten skall i sin tur beskattas med 22%.
      Om du minskar din vinst med 100.000 kr så innebär det att det är 100.000 kr som du inte behöver betala skatt på.
      Dvs du minskar din skatt med 22.000 kr.

      Jag hade absolut lagt asfalteringen, stenläggningen, gräs osv som ny- till- och ombyggnad. Då spelar det ingen roll om det var över 5 år sedan det gjordes.

      Men det är ju först när du säljer bostaden som du kan dra av dessa saker.

      Mvh admin på EKonomifokus

  52. Hej!

    Tack för ett tidigare svar om vinstskatt! Har en fråga som rör uppskov. Jag har tänkt ansöka om uppskov från en BR-försäljning som skedde 2017. Mäklaren säger att jag då måste köpa en ny bostad senast sista december 2018.

    Vad händer om jag inte köper ny bostad innan 2018 är slut? Jag antar att man får betala för detta, hur mycket rör det sig om?
    Om lägenhetspriserna sjunker och känner att jag inte behöver uppskovsbeloppet, kan jag betala in beloppet då även fast jag ansökt och fått uppskov?

  53. Min far gick bort i fjol och min mor lever inte heller. Fastigheten är överskriven på dödsboet. Vi ska nu sälja fastigheten. De köpte huset 1953 för 26500 kr. Vi räknar med att få ca 1,7 miljoner för det nu (ingår skog och åkermark). Under de år de bott där har man gjort många förbättringar. Ändrat uppvärmning, dragit in vatten, inrett vinden mm. Problemet är att inget av de kostnader som är gjorda på 50 och 60 talet kommer upp i 5000 kr på ett år fast det har varit stora förändringar på husets standard. Finns det något sätt att kringgå detta då de största förändringarna är gjorda under dessa åren. Håller på att gå igenom alla kvitto som finns och kommit till 1964. De åtgärder som är gjorda under denna tiden hade lätt kommit upp i runt 200000 kr i dagens penningvärde.

    • Hej Kurt.

      Tyvärr så får man inte räkna om till dagens penningvärde.
      Det är inte mycket att göra tyvärr med så gamla kvitton när summorna är så små.

      Mvh admin på Ekonomifokus

  54. Hej.
    Supertoppen att vi hittade denna sida! Ni kan ju allting vi inte kan!
    Huset såldes 2017 och vi ska nu deklarera försäljningen. Vi undrar om man kan dra av en manuell terrassmarkis, inköpt på 70-talet, som ombyggnad och även dra av en eldriven terassmarkis, inköpt 2015, som ombyggnad. Eller ska den senare anses vara renovering? Altanen med glasräcke, byggd 2015, hittar vi inget kvitto på. Hur gör vi då?
    Asfalterad uppfart, anlagd trädgård, ytterbelysning och stenlagd uteplats som inhandlades efter husköpet.
    Kan det tas upp som ombyggnad?
    Ny träpanel och målning är väl renovering?

    • Hej Ann.

      Du kan inte dra av en markis som du tagit ner och ersatt med en ny.
      Då drar du endast av den nya som en renovering.

      Altanen kan ni dra av om ni har någon sorts bevis, tex före och efterbilder.
      Annars kan ni testa att yrka öppet i deklarationen.
      Dvs skriva att ni saknar kvitton för altanen och dra av en ungefärlig och rimlig kostnad.

      Asfalt, trädgård, ytterbelysning och stenlagd uteplats kan ni dra av som Ny- till- och ombyggnad såvida de inte är en renovering av tidigare asfalterad uppfart, trädgård osv. Det skall vara en grundförbättring och inte bara ett byte av asfalt tex.

      Ny träpanel och målning är renovering.

      Mvh admin på EKonomifokus

Ställ en fråga

Använd dig av formuläret eller testa våran tjänst Fråga mäklaren.

Please enter your comment!
Please enter your name here