När du sålt en bostad måste du deklarera affären oavsett om man gör vinst eller förlust. Om du gör en vinst på din bostad efter alla avdrag skall du betala 22% i skatt på vinsten. Gör du en förlust efter alla avdrag får du istället ett förlustavdrag som du kan nyttja för att få tillbaka pengar på skatten.
För att minska din beskattningsbara vinst (eller öka din beskattningsbara förlust) har du rätt att göra avdrag för vissa kostnader relaterade till bostaden. Att göra avdrag vilket leder till mindre vinstskatt att betala (eller mer skatt att få tillbaka vid förlust)
Att ”göra avdrag” innebär att man från bostadens försäljningspris räknar bort kostnader som är relaterade till bostaden så som inköpspris, renoveringar, försäljningskostnader osv.
5 kategorier av avdragsgilla utgifter
Det finns fem stycken olika kategorier som man kan dela upp avdragen inom:
- Reparationer och underhåll
- Ny-, till- och ombyggnader (grundförbättringar)
- Försäljningskostnader
- Inköpskostnader
- Övriga utgifter
🔗 Läs även vår artikel: Räkna ut vinst/förlust & skatt vid försäljning av bostad (inkl kalkylator)
Artikelns innehåll:
1. Reparationer och underhåll
2. Ny-, till- och ombyggnader (grundförbättringar)
3. Försäljningskostnader
4. Inköpskostnader
5. Övriga avdragsgilla utgifter för bostadsrätt
6. Kan man göra avdrag utan kvitton eller andra bevis?
7. 5 000 kronors-regeln
8. Får man dra av för eget arbete?
9. Vad händer om man fuskar eller gör fel?
Klicka för att gå direkt ner till önskad rubrik
1. Reparationer och underhåll
Du får göra avdrag för de renoveringar, reparationer och underhåll som du utfört under försäljningsåret och de senaste 5 kalenderåren innan försäljningsåret (om du sålt bostaden under år 2023 kan du alltså dra av för renoveringar från och med 2018).
Utöver att renoveringen är max 5 kalenderår gammal krävs det även att dina kostnader uppgår till minst 5 000 kr under ett och samma år för att de skall vara avdragsgilla. Du får alltså inte dra av beloppet om du tex målat om hallen och kostnaden inte uppgick till 5 000 kr eller mer. MEN om du under samma år byter toalettstol och den totala kostnaden för dessa två förbättringar uppgår till över 5 000 kr så får du dra av totalkostnaden.
För att du skall få dra av en vanlig renovering krävs det att åtgärden är ”förbättrande”. Det kan man dock nästan alltid hävda att den är (om inte bostaden var ny när du köpte den). Skatteverket nekar väldigt sällan ett sådant påstående.
Exempel på avdragsgilla renoveringar/reparationer & underhåll:
- Målning
- Tapetsering
- Byte av lister
- Byte av vitvaror
- Byte av brädor på altanen
- Byta ut golv
- Renovera & fasaden
- Måla om fasaden
- Fixa en fuktskada
- Byta fönster
- Renovera & lägga nytt tak
- Renovera badrum
- Renovera kök
- Renovera trappa
I princip alla typer av byten går under denna kategori om man inte byter till en helt annan och bättre variant/modell/typ av material. Om man t ex byter från 2- till 3-glasfönster så kan det istället räknas som ”ny- till- och ombyggnad”. Ett annat exempel som kan räknas som ny- till- och ombyggnad är om man byter från plastmatta till parkettgolv.
Om du byter ut något i bostaden till en bättre variant/modell/typ så skall du egentligen dela upp avdraget mellan renoveringar och ny- till- och ombyggnad. De flesta lägger dock hela summan som ny- till- och ombyggnad för att slippa 5 års regeln men det är inte helt rätt enligt Skatteverkets regler.
Exempel på hur det egentligen skall delas upp:
Ditt badrum har våtrumsmatta & våtrumstapet. Du renoverar och byter till kakel och klinkers. Kostnaden för renoveringen, om du hade renoverat med våtrumsmatta & våtrumstapet, hade varit ca 30 000 kr. Kostnaden för hela renoveringen med kakel och klinkers blir 100 000 kr. Då skall egentligen 30 000 kr klassas och deklareras som en vanlig renovering och 70 000 kr skall klassas och deklareras som ny- till- och ombyggnad.
Du har bytt till betydligt bättre eller dyrare material eller produkt
Betydligt bättre eller dyrare innebär att materialet eller produkten var av exklusivare kvalitet eller modell än det du bytte ut. Du kan ha gjort renoveringen när som helst under tiden som du ägde bostaden. Men, om du renoverade mer än fem år innan du sålde bostaden får du inte avdrag för den del av renoveringen som räknas som reparation och underhåll.
Exempel på renoveringar som ingår här:
- Du har bytt en plastmatta mot ekparkett, klickgolv eller klinkers.
- Du har bytt ett standardkakel mot marmor.
- Du har bytt taket på ditt hus från papp till plåt.
- Du har bytt ett standardkök mot köksinredning med betydligt exklusivare standard, utan att ändra planlösningen.
Material eller produkter som har fått bättre standard enbart på grund av den tekniska utvecklingen räknas däremot inte till den här kategorin. Det gäller till exempel om du har bytt ut ett standardkylskåp mot ett nytt standardkylskåp med samma funktioner, även om det nya har lägre elförbrukning.
Så fyller du i deklarationen
Den här typen av renoveringar innehåller både grundförbättringar och reparationer och underhåll. Räkna ut hur stor del det blir av respektive kategori. Sedan ska du lägga till beloppen i respektive fält när du deklarerar.
Även kostnaden efter ROT avdraget är avdragsgill
Om du anlitat en hantverkare och nyttjat ROT-avdraget så är den kostnad som blir kvar efter ROT-avdraget avdragsgill. Det innebär att om du anlitat en hantverkare för totalt 100 000 kr och ROT-avdraget (30%) nyttjades så har du 70 000 kr kvar på den kostnaden som du kan göra avdrag på i deklarationen vid försäljning av bostaden.
2. Ny- till- och ombyggnad (grundförbättringar)
Om du under din boendetid bygger om och/eller lägger till något som tidigare inte fanns i bostaden så är detta avdragsgillt oavsett ålder så länge kostnaderna för åtgärderna totalt uppgår till minst 5 000 kr under ett och samma kalenderår. Dvs om du bygger en altan och det inte fanns någon altan där tidigare så får du dra av denna kostnad oavsett om altanen är 5, 10 eller 15 år gammal.
För att få göra avdrag i denna kategori krävs det att åtgärden är en grundförbättring för bostaden. Det kan vara ny-, till- och ombyggnad samt nytillskott av utrustning som inte funnits tidigare i bostaden.
Många gör en ”fuling” och drar av sådant som egentligen borde ligga under renoveringar/förbättringar som ny- till- och ombyggnad. Om man exempelvis köpt en ny tvättmaskin som vid försäljningen är över 5 år gammal så kan man ju egentligen inte dra av den kostnaden. Då kan man ju dock köra en ”fuling” och hävda att det inte fanns någon tvättmaskin i bostaden när man köpte den. Då räknas ju tvättmaskinen som ett tillägg till bostaden.
Detta är inte helt lagligt men det är mycket svårt för skatteverket att hävda motsatsen eftersom skatteverket sällan vet hur bostaden var när du köpte den och om det fanns en tvättmaskin då.
Avdrag för hela utgiften
Du får göra avdrag för hela utgiften om du har bygg nytt, byggt till eller byggt om och ändrat planlösningen i bostaden. Du får också göra avdrag med hela beloppet för inköp av utrustning som inte har funnits i bostaden tidigare.
Du kan ha gjort åtgärden när som helst under tiden som du ägde bostaden.
Det här får du göra avdrag för med hela utgiften
Exempel på sådant som du kan göra avdrag för med hela utgiften:
- Du har byggt ett nytt hus.
- Du har byggt ut ditt hus.
- Du har installerat en tvättmaskin där det inte fanns någon innan.
- Du har gjort om ett garage till ett badrum.
Vad innebär det att ändra planlösningen?
För att det ska räknas som att du har ändrat planlösningen ska du ha gjort stora förändringar, till exempel något av nedanstående:
- Du har flyttat köket till en annan plats i bostaden.
- Rörens placering har ändrats, om du till exempel har byggt om badrummet och flyttat toalett, handfat och dusch till en annan del av rummet.
- Fläkten och diskmaskinen är flyttade till en annan plats i köket efter renoveringen.
Så fyller du i deklarationen
Den här typen av arbeten tillhör kategorin grundförbättringar. Fyll i det samlade beloppet för avdragen i den här kategorin som Grundförbättringar (Utgifter för grundförbättringar som nybyggnad, tillbyggnad eller ombyggnad) när du deklarerar.
Exempel på avdragsgilla kostnader inom grundförbättringar (Ny- Till- och ombyggnad):
- Installera en vitvara där det inte fanns en sådan vitvara tidigare
- Bygga en ny altan
- Bygga ut
- Flytta innerväggar
- Bygga om (ändra planlösning)
- Stora förändringar i bostadens planlösning, tex flytta handfatet i köket eller bygga om köket
- Växter i trädgården såsom tex rohdodendron eller körsbärsträd
- Bygga altan
- Bygga bastu
- Inreda vinden
- Installation av fiber
3. Försäljningskostnader
När du säljer bostaden kostar även själva försäljningen pengar. Det kan handlar om kostnader för mäklare, styling osv. Dessa kostnader är avdragsgilla.
Exempel på avdragsgilla försäljningskostnader
- Kostnad för mäklare
- Kostnad för homestyling
- Kostnad för annons på Hemnet.se
- Administrativ avgift till förvaltare (tex avgift till HSB)
- Kostnad för att förhandsbesiktiga huset inför en försäljning
- Kostnad för dolda fel försäkring
- Övriga kostnader som du haft på grund av försäljningen
Betala inte onödigt mycket för mäklaren
Hemsidan Hittamäklare.se hjälper dig att samla in offerter och att jämföra de olika mäklarna som är aktiva i ditt område. Dessa offerter kan du sedan nyttja när du skall förhandla om arvodet med den mäklare du vill anlita. Det är helt gratis att använda Hittamäklare och du förbinder dig inte till något när du fyller i en ansökan.
4. Inköpskostnader
När du köpte bostaden hade du kostnader för inköpet. De är avdragsgilla.
Exempel på avdragsgilla inköpskostnader
- Inköpspriset för bostaden
- Kostnader för besiktning
- Avgifter till bostadsrättsföreningen/förvaltaren (HSB osv)
- Kostnader för pantbrev
- Kostnad för lagfart
- Kostnad för eventuell juridisk hjälp & rådgivning
Allt detta är avdragsgillt i deklarationen när du sålt bostaden.
5. Övriga avdragsgilla utgifter för bostadsrätt
När man säljer en bostadsrätt får man även dra av följande:
- Kapitaltillskott
Den del av din månadsavgift som används för att amortera på föreningens lån är avdragsgill och kallas för kapitaltillskott. Det kan även vara så att du gjort ett så kallat ”extra kapitaltillskott” under åren du bott i föreningen, då är den summan också avdragsgill. Ditt totala kapitaltillskott står med i den kontrolluppgift som föreningen skickar ut med posten i början på året efter du sålde din bostadsrätt. - Inre reparationsfond
Skillnaden på summan som finns i den inre reparationsfonden när du köpte bostadsrätten och när du säljer bostadsrätten är avdragsgill. Om det satt 1 000 kr i fonden när du köpte och det sitter 2 000 kr där när du säljer kan du alltså dra av 1 000 kr.
Kan man göra avdrag utan kvitton eller andra bevis?
Skatteverket kan i efterhand begära att du skickar in underlag som styrker de avdrag du tagit upp i deklarationen. Du kan alltså behöva visa upp bevis för dina avdrag. Om du saknar kvitton finns det andra sätt att bevisa avdragen.
Här är en lista med exempel på vad Skatteverket kan godkänna som bevis när du yrkar ett avdrag:
- Kvitton
- Foton (före- och efterbilder)
- Ritningar
- Kontoutdrag eller lånehandlingar
- Bygglovshandlingar
- Fastighetsdeklaration
- Prisstatistik
Så gör du om du saknar kvitton eller bevis
Om du saknar någon sorts underlag eller bevis för dina avdrag kan du ”yrka öppet”. Du gör då en bedömning av kostnaderna du vill dra av och gör avdragen precis som vanligt men du skriver under ”övriga upplysningar” att du saknar underlag. Beskriv tydligt vilka avdrag du saknar underlag för.
5 000 kronors-regeln
Dina kostnader för renoveringar och/eller kostnader för ny- till och ombyggnad måste uppgå till minst 5 000 kr under ett och samma kalenderår för att de skall vara avdragsgilla.
Kan man göra avdrag för eget arbete?
Nej, man får inte dra av för eget arbete. Man får inte heller dra av för inköp av verktyg, exempelvis penslar, maskiner osv.
Om man anlitat hantverkare får man dra av den kostnad som blir kvar efter ROT-avdraget.
Vad händer om man fuskar eller gör fel i deklarationen?
Vid mindre fusk eller fel i deklarationen blir man normalt inte bestraffad. Skatteverket brukar helt enkelt bara neka avdraget.
Om jag förstått detta rätt så fungerar reglerna såhär:
Om man begår ett allvarligt uppenbart fusk i deklarationen så riskerar man att få ett skattetillägg som straff. Skattetillägget är 40 procent på den skatt som undanhållits tack vare de felaktiga uppgifterna.
Exempel: Om du gjort ett avdrag på 10 000 kr som är felaktigt så riskerar du att få betala skatten på 2 200 kr plus skattetillägget på 880 kr.
Om du vill läsa mer om att deklarera så rekommenderar vi att du går in på Skatteverkets hemsida och läser vad Skatteverket skriver samt vad som gäller enligt lagen.
Disclaimer:
Våra tips och råd grundas på hur de flesta brukar göra när de deklarerar sin försäljning. Våra tips kan i vissa fall bryta mot Skatteverkets exakta regler. Den som vill deklarera 100% korrekt bör använda Skatteverkets egna e-tjänst.
Deklarera affären
Deklaration av försäljningen skall göras året efter kontraktet undertecknades. Om du skrev kontraktet under 2023 skall affären alltså deklareras under våren 2024 när deklarationen dimper ner i brevlådan.
Oftast hjälper mäklaren dig kostnadsfritt med deklarationen av din försäljning.
Få hjälp med deklarationen
På Mindeklaration.se kan du få hjälp med deklarationen för en låg kostnad. De hjälper dig att göra alla avdrag så att du betalar minsta möjliga vinstskatt eller får tillbaka så mycket som möjligt på skatten vid förlust.
Gå via vår länk och använd värdekoden A59K26H så får du rabatt på tjänsten
Frågor och svar om avdrag
Ja
Ja
Nej, men flyttstädning är avdragsgill med RUT-avdraget
Nej, men den är avdragsgill som RUT-avdrag
Nej, men räntekostnaderna är avdragsgilla som ränteavdrag i din vanliga deklaration under kapitalutgifter.
Ja, men ränteskillnadsersättning är avdragsgill i din vanliga deklaration under kapitalutgifter (på samma sätt som ränta)
Man riskerar att få skattetillägg
Läs vår artikel, där listar vi avdragen.
💡 Planerar du att sälja en bostad?
Hittamäklare.se hjälper dig att samla in offerter och jämföra de olika mäklarna som är aktiva i ditt område. Offerterna kan du sedan använda när du skall välja mäklare samt när du skall förhandla om arvodet med den mäklare du vill anlita. Det är helt gratis och du förbinder dig inte till något när du gör en ansökan.
Källhänvisning:
Skatteverket.se
avdrag utgifter enl fakturan med eller utan moms?
Hej janina.
Inkl moms.
mvh admin på Ekonomifokus
Tips
1. Hittamäklare.se - Jämför mäklarna och deras offerter
2. Lendo.se - Jämför räntor på lånelöften för bolån & privatlån
2019 sålde vi vårt parhus samt sommarhus och vi köpte en BR lägenhet.
Senaste åren renoverade- och ombyggde- utbyggde vi huset och stugan både utvändigt och invändigt med hjälp av en polsk byggfirma. Jobbet fakturerades och vi överförde betalning via bank. Ingen RUT eller ROT avdraget kunde tillämpas. Frågan är: kan vi dra av kostnaden av utfört arbeten på inkomstdeklarationen för år 2019?
Hej Janina.
Inte på inkomstdeklarationen men ni kan dra av kostnaderna när ni deklarerar försäljningarna av parhuset och sommarhuset.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej, vi totalrenoverade vår villa 2016 (i samband med köpet). Den hade aldrig renoverats sedan huset byggdes 1975. Vi öppnade upp planlösningen och utökade köket genom att vi tog bort några väggar, öppnade upp en dörr till ett påbyggt rum (som var som en egen lägenhet tidigare). Vi tog bort alla golv och lade ny isolering under etc. Vi fräschade helt enkelt upp hela huset. Det enda som blev orört var yttertaket och vinden.
Vi sålde huset 2019.
Vi har alla kvitton, men hur ska vi fördela kostnaderna mellan ”grundförutsättningar” och ”renovering”? I våra ögon har vi ju återställt huset i nyskick. På kvittona kan det stå t ex foglist, hängfäst, skruv. Hur fördelar man sådana kostnader på dessa olika avdragsgrupper?
Hälsningar,
Marika
Hej Marika.
Eftersom er renoveringen inte är över 5 år gammal så spelar det ingen jättestor roll vilken kategori ni lägger avdragen på.
Resultatet blir detsamma om ni inte har tänkt att räkna med åldersavdrag.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej Marika.
Eftersom er renovering inte är över 5 år gammal så spelar det ingen jättestor roll vilken kategori ni lägger avdragen på.
Resultatet blir detsamma om ni inte har tänkt att räkna med åldersavdrag.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej,
Om jag renoverar och flyttat/tagit bort innerväggar i lägenhet, får jag göra avdrag för bortforsling av byggmaterial? Exempelvis gips eller betongblock?
Hej Alexandra.
Ja om du anlitat en firma som gjorde jobbet.
Mvh admin på EKonomifokus
Vi är 4st som har sålt en fastighet. Vi ägde den tillsammans lika mycket. Dvs 25 % var.
Under tiden har vi renoverat och byggt till fastigheten. Vi har inte betalat lika mycket var för arbeterna. Dessutom bor vi på olika håll i Sverige och har haft olika kostnader vid försäljningen.
Mina frågor är följande.
1 k5 blankett ska vi markera individuellt och 25 %?
2 ska var och en tar upp sina intäkter och sina avdragsyrkande?
3 under rubriken andel i procent av den totala ytan….. ska vi skriva 25 eller 100 %
Vad ska vi skriva för vi vill att det ska bli rättvist för var och en.
Hej Thomas.
1. Ja
2. Ja
3. Inte helt säker men jag hade fyllt i 100% om bostaden har använts för eget eller närståendes permanent- eller fritidsboende.
Mvh admin på EKonomifokus
Får jag dra kostnaden för besiktning av fastigheten som utfördes 2012 för att kunna sälja då. Tyvärr blev det ingen försäljning då utan först 2018.Besiktnings underlaget användes vid försäljningen 2018 som information.
Hej Thomas.
Jag är 98% säker på att du kan dra av den kostnaden.
Vill du ha ett 100% säkert svar så får du ringa skatteverket och fråga tyvärr.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej!
Jag sålde en bostadsrätt förra året som jag ägde tillsammans med mina föräldrar. Det är endast jag som bott i lägenheten och jag skötte hela försäljningen. Min del var 20% och mina föräldrar ägde 40% vardera.
Nu när vi ska deklarera undrar jag hur vi ska göra med mäklararvodet? Delar vi summan på tre och skriver in det eller räcker det med att bara jag deklarerar den kostnaden?
Tacksam för svar! 🙂
Hej Julia.
När ni deklarerar kan ni välja om det är ”gemensamma uppgifter” eller ”enskilda uppgifter” ni fyller i.
Det enklaste är om ni väljer ”gemensamma uppgifter” så kan ni bara fylla i hela kostnaden för mäklararvodet i deklarationen.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej. jag är gift sedan 10 år tillbaka och köpte ett hus förra året. Min fru som jag bor med var inte skriven i på huset då lånebeloppet var så låg. Efteråt så köpte hon in sig 50% och nu när jag ska deklarera står det att jag gjort vinst på 469.000. Vi var hos en jurist när vi skrev köpeavtalet och denna försäkrade mig att det blir inget problem med skatten. Hur gör jag nu ? Vi är gifta och har bott i huset sen fick köpte det. Och anledningen till att hon köpte in sig i huset var att vi kanske ska bygga om och ta nytta av eventuell rot avdrag eller om något sker. Vad göra ?
Hej Musse.
Det var en klantig jurist ni fick hjälp av.
Ni skulle ha löst överlåtelsen genom en gåva (gåvobrev) istället för ett vanligt köp (köpeavtal).
Du får ringa skatteverket och se om det går att lösa i efterhand.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej,
Är kostnaden för sanering/tömning (sanitär olägenhet) av en extremt överfull bostadsrättslägenhet avdragsgillt?
Sanering var absolut nödvändig beroende på dödsfallet i lägenheten, för att få lägenheten i säljbart skick. Dödsboet har bekostat detta via en saneringsföretag, kvitto finns. Kan man ta upp det som en försäljningomkostnad vid beräkning av beskattningsbar vinst?
Hej Henrik.
Nej, det är ett RUT-avdrag som gäller för den typen av tjänster.
Ett dödsbo kan dock inte få RUT-avdrag så kostnaden är inte avdragsgill i ditt fall.
Mvh amdin på Ekonomifokus
Är kostnad för arkitekt avdragsgillt?
Vid ombyggnad och totalrenovering av hus.
Hej Johan.
Jag är inte 100% säker men den kostnaden borde vara avdragsgill. Det vore konstigt annars tycker jag.
Du får nog ringa skatteverket om du vill ha ett säkert svar på den frågan.
mvh admin på EKonomifokus
Hej
Skall sälja vårt hus som vi till stor del har byggt själv 1072-73.
Här finns inget färdigt inköpsvärde.
Den hjälp vi har haft är till el och murning av ytterfasad i tegel övrigt arbete har vi gjort själv.
Många ändringar har gjorts genom åren.
Hur värdera man detta.
Hej Gary.
Du skall lägga ihop inköpspriset för tomten och byggnationen av huset.
Du behöver någon sorts ”bevis” eller underlag för husbygget.
Det är nog enklast att du slår en signal till skatteverket och ber om hjälp där.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej Funderer på at sälja huset.
Vi har renoveret fasad – till ny 2-stegs model i 2011. Er dette avdragsgilt ved vinstbeskattning som forbättring
eller ombyggnad.
Tak for svar
Hej Hans-Henrik.
Om ni bytt ut en gammal variant mot en ny och bättre variant så är min gissning att den går att dra av som ny- till- och ombyggnad (grundförbättring).
Mvh admin på Ekonomifokus
Sålde bostadsrätt 2019. Får jag göra avdrag i deklaration för inköp av nyanläggning stenplattor runt rabatter och altaner. Köpt mycket plattor. LOTTA.
Hej Lotta.
Svar ja.
Mvh admin på EKonomifokus
Säljer bostadsrätt i Sverige och flyttar utomlands.
Kan jag dra av resa till och från Sverige för kontraktsskrivning?
Kan det ha betydelse var jag är skriven före/efter försäljning?
Hej Johan.
Ja resor för försäljning är avdragsgilla om du till exempel är skriven någon annanstans än i bostaden du säljer.
Om du till exempel säljer ett hus i Malmö men står skriven i Oslo så får du dra av resor som du gjort för försäljningen.
Du skall kunna bevisa för skatteverket att du haft dessa resor ifall de begär det så vart du är skriven har betydelse.
Du kan alltså inte bara hitta på resor.
Mvh admin på EKonomifokus.
Hej,
Tack för en jättebra sida – har fått fram jättemycket information som hjälpt med flera frågetecken!
Tror vi har koll på det mesta men vill gärna fråga om två områden:
Vi har renoverat två badrum i huset men är osäker på hur det kan räknas. Det första gjorde vi om i samband med inflyttning december 2004 så det har vi räknat bort eftersom det är så länge sedan men funderar nu på om det kan räknas som ombyggnad i och med att vi bytte från våtrumstapeter och -golv till kakel och klinker? Det andra badrummet gjordes om 2010 och där bytte vi plats på allt från tidigare, dvs golvet bilades upp och wc, dusch och handfat flyttades till annan plats i rummet, samt att det lades in kakel och klinker samt golvvärme. Vad gäller för dessa, är det avdragsgillt fast det är så länge sedan?
Vår andra fråga gäller uppvärmningen. När vi flyttade in värmdes huset upp av en elpanna och 2005 bytte vi till luft/vattenpump och ny panna till detta. Kan det vara avdragsgillt även om det var så länge sedan och det ju fanns en panna där sedan tidigare?
Stort tack på förhand!
Hej Katarina.
Gällande badrummen så hade jag dragit av båda två som ny-till- och ombyggnad eftersom ni bytt från matta till kakel.
Jag tror att det värsta som kan hända är att skatteverket nekar det avdraget om de inte håller med om att förändringen är tillräckligt stor.
Gällande pannan: Min bedömning är att det är en grundförbättring så hade det varit jag så hade jag dragit av den.
Vill du vara 110% säker kan du ju alltid ringa skatteverket och fråga.
Mvh admin på EKonomifokus
Om man köper – säljer ett hus med möblerna kvar i huset har man rätt till avdrag har jag hört ???
hur ligger det till
Hej Per.
Nej möbler är inte avdragsgilla.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej.
Vi håller på att sälja vårt hus.
Dock kan köparen inte överta huset förrän om 3 månader.
Vi har fått tag i en hyresrätt med omgående tillträde.
Får vi dra av för dubbelt boende dessa 3 månader?
//Anette
Hej Anette.
Nej. Dubbla boendekostnader är inte avdragsgilla.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej!
Vi ska sälja vår villa som vi bara ägt i ett halvår. Har hört att man får betala högre skatt på vinsten om man inte ägt huset i tre år. Stämmer detta?
Mvh Lisa
Hej Lisa.
Nej det stämmer inte.
Det är 22% i vinstskatt som gäller.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej.
Var lägger jag in kostnaden för överlåtelseavgiften på blanketten K6?
Tacksam för en bra sida och för svar.
Mvh Johan
Hej Johan.
Om du betalade överlåtelseavgiften när du SÅLDE bostaden skall den ligga under försäljningsutgifter.
Om du betalade den när du KÖPTE bostaden skall den ligga under inköpspris.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej!
Vi köpte vårt radhus för mer än fem år sedan och valde då en hel del tillval, både inomhus och i trädgården.Är dessa avdragsgilla nu när vi ska sälja?
MVH
Mats
Hej Mats.
Ja.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej igen!
Villan vi byggde år 1980 var helt i trä, vi målade den i en brun färg som var modernt då. År 2004 målades det om i en helt annan färg, får vi dra av den kostnaden?
År 2014 köpte vi en åkgräsklippare, är den avdragsgill?
Hälsningar Lars-Eric
Hej Lars-Eric.
Svaret är nej på bägge dina frågor.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej!
Räknar nu på avdrag då vi sålt fastigheten. Har byggt ett stort garage-förråd på 100 kvadrat år 1999.
Får vi dra av för alla lysrörsarmaturer som vi satte in i huset?
Hej Lars-Eric.
Ja de ingår i byggkostnaderna för garage-förrådet om det är där du menar att du satte in dom.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej
Har sålt villa som köptes delvis monteringsfärdigt 1975-76. Tomträtt. Inteckningar gjordes på 193.000.
Betalade avgift för lagfart några hundralappar. Kommer inte ihåg om jag betalade stämpelavgift och hur mycket. Vad är avdragsgillt?
Hej Kurt.
Allt det du nämner är avdragsgillt.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej,
Jag håller precis på att sälja min bostadsrätt. Vilka avdrag har man rätt av dra av generellt som br-innehavare gentemot sin förening. Är det något mäklaren har koll på?
Kan man även dra av för räntan man har betalat till sin bank?
Jag installerade persienner i sovrumsfönstren (osäker om priset är över 5000kr) får man dra av det även om kvittot saknas? Räknas det som renovering även om det inte satt några persienner innan?
Det är min första försäljning så det är mkt att lära sig.
Hej Sofie.
Du drar inte av något mot din förening.
Du drar av för att minska din skatt till skatteverket.
Mäklaren har koll på alla avdrag som man får göra vid en försäljning.
Det brukar vanligtvis ingå i mäklararvodet att mäklaren hjälper dig med deklarationen av försäljningen.
Persiennerna är avdragsgilla men du måste ha kvitto ifall skatteverket begär att få in någon sorts bevis på avdraget.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej. Vi köpte tomt och nytt hus (Älvsbyhus) 2003. Vi valde bort köket och ena badrummet och lånade upp vad det kostade att göra efter våra egna idéer. Kan man dra av de kostnaderna vid försäljning? Vi har alla papper på kostnaderna.
Hej Per.
Ja. absolut. Det kostnaderna är avdragsgilla.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej!
2018 bytte jag ut hela köket i min bostadsrätt. Jag förlängde köksbänken och satte in ett extra skåp samt en diskmaskin som inte fanns innan. Får jag räkna hela köket som om-till- och ombyggnad eller bara diskmaskinen och det extra skåpet?
Mvh Pernilla
Hej Pernilla.
Jag svarade på din förra kommentar den 24/1.
Jag svarade såhär:
”Hej Pernilla.
Jag är inte helt säker men jag tror att du kan lägga hela köket på ny till och ombyggnad om du ändrat layouten som du säger.
Jag hade nog gjort det om det var jag som deklarerade.
Det är fakturan eller kvittots datum som gäller.”
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej!
Jag sålde min bostadsrätt förra året. 2018 bytte jag ut hela köket. Jag förlängde köksbänken och satte in ett skåp som inte fanns innan, samt en diskmaskin. Får jag räkna hela köket som ny- till och ombyggnad eller bara ett skåp och diskmaskinen? Räknas det när arbetet gjordes eller det år kvittorna är ifrån?
Hej Pernilla.
Jag är inte helt säker men jag tror att du kan lägga hela köket på ny till och ombyggnad om du ändrat layouten som du säger.
Jag hade nog gjort det om det var jag som deklarerade.
Det är fakturan eller kvittots datum som gäller.
Mvh admin på Ekonomifokus
Jag köpte 1987 en villa med svagt lutande papptak. Jag sålde villan 2019 och ska nu deklarera reavinst. En fråga i anslutning: 1998 uppstod ett mindre läckage i en skarv vid skorstenen. Ett takläggarföretag kontaktades som i stället för att bara laga skarven förbättrade avrinningen mot stuprören med kilar av rockwool på ungefär 1/4-del av takets yta. Man täckte sedan kilarna och den underliggande ursprungliga pappen med ett lager asfaltförstärkt polyesterfilt – en utvecklad sorts papp som gjorde beläggningen dubbelt så tjock till 3/4-delar av ytan och mer ändå så där filten lagts på kilarna. Dessutom byggde man in skorstenen och träsargen runt taket med svartmålad plåt och avslutade med att sätta rostfria takbrunnar på plats (hade inte funnits tidigare).
Jag har förstått att man inte får dra av en utgift som grundförbättring om man förbättrat genom att ersätta ett visst material med samma material igen. Men här handlade det inte om att ersätta utan i stället att komplettera och förbättra. Är det därför okej att redovisa hela kostnaden, dvs 40.000 kr minus ROT 6.000 kr? Eller kan ett alternativ vara att ta upp enbart en del av utgiften, t.ex. 20.000 kr?
Hej Sölve.
Jag hade testat att yrka avdrag för hela den utgiften eftersom det låter som en grundförbättring (ny- till- och ombyggnad.). Jag är inte 100% säker med det låter som en grundförbättring som sagt.
Jag tror att det värsta som kan hända är att skatteverket nekar avdraget. Men jag kan såklart inte garantera att du inte får skattetillägg ifall skatteverket nekar avdraget så mitt råd är nog att du ringer skatteverket och frågar.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej
Jag har kanske en knäppig fråga.
Håller på och ska sälja huset med ex-sambon. Vi är i tvist om försäljningen och iväntar svar från domstolen. På pappret är vi 50/50 ägare men X gick in med större del in i samband med köpet och vill inte dela försälningen 50/50 utan med vad vi gick in respektive. Det har dragit på tiden och vi båda har dragit på oss juridiska kostnader då vi inte kunde komma överens. Kan vi i samban med deklaration av försäljningen dra av dessa advokat/juridiska kostnader. Just nu är dessa kostnader närmare 50.000 för min del men kan komma att stiga då detta är inte avgjort och X har sagt att kommer att fortsätta att motsätta sig fördelningen 50/50 och det kan komma att röra sig om exekutiv försälning.
Ingen av oss har råd att köpa ut den andra så en försäljning kan inte undvikas.
Med vänliga hälsningar
Pär
Hej Pär.
Jag tror inte ni kan dra av dom kostnaderna.
Men jag är inte 100% säker så du får slå en signal till skatteverket och fråga.
Mvh admin på EKonomifokus
Jag sålde en ägarlägenhet förra året och ska betala reavinstskatt i år. Kan jag dra av mäklararvodet även om jag inte har något kvitto eller liknande på det? Eller vill Skatteverket alltid se ett kvitto på allt man drar av?
Hej Lisa.
Ja du får dra av för mäklararvodet.
Skatteverket kan begära in kvitton i efterhand (om de vill ha bevis på att dina avdrag inte är påhittade) så kontakta mäklaren och be om ett nytt kvitto bara.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej igen!
En fråga till: Vi byggde ett uthus till 1997, det mesta gjorde vi själva men hade hjälp av en byggfirma i 46 timmar. Eget arbete får vi inte dra av men får vi dra byggarens timkostnad?
Tack för en bra sida.
Hälsningar Ingela Hansson
Hej igen Ingela.
Ja ni får dra av för kostnaderna att bygga uthuset.
Både materialkostnaderna och kostnaderna för byggfirman ni anlitade är avdragsgilla.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej! Har sålt vår fastighet och sitter nu och räknar på alla avdrag.
Ett stort garage med 4 portar och lägenhet på övervåningen byggde vi 1989. En avdelningen skulle bli snickeriverkstad, får vi dra av hela elinstallationen med de stora el centraler som vi satte in då? Får vi dra av för alla snickerimaskiner?
Hej Ingela.
Ja ni får dra av för garaget.
Snickerimaskiner är inte avdragsgilla.
mvh admin på EKonomifokus
Fortsättning på Eriks fråga.
Får man dra av anläggningsavgift för VA men inte anslutningsavgift? Vad är det för skillnad på dom?
Hej Anders.
Anläggningsavgift och anslutningsavgift är samma sak. Olika namn bara.
Kostnaden är avdragsgill.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej Andreas tack för en jättebra sida. Jag har en fråga kring inköpspris på en äldre gård.
Den blev förvärvad 1994 via ett gåvobrev samt byte av bostadsrätt och pengar separat. Hur skulle du räkna ut inköpspriset då? Finns det olika principer man kan tillämpa ?
Hej Martin.
Det blir lite krångligt när man blandat ihop gåva och ett byte.
Jag får tyvärr be dig att ringa skatteverket med den frågan.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej!
Jag och min sambo tänkte bygga hus och köpte oss en tomt som behövde avstyckas. Nu vill vi däremot sälja tomten, inget hus byggt. Vi har bevis på att den är tänkt som en småhusfastighet. Vad jag förstår så ingår lagfart och inköpspris under rubrik inköpspris vid deklaration av försäljning, men min fråga är om även avstyckning/lantmäteriförrättning och förhandsbesked ingår där? Båda behövdes göras innan vi kunde köpa/bli ägare till tomten, alltså tolkar jag det som kostnader för inköpet. Tänker jag rätt?
Hej Sandra.
Ja, kostnaderna för avstyckning/lantmäteriförrättning och förhandsbesked är också avdragsilla.
Jag är inte 100% säker men jag tror att du skall lägga på det på inköpspriset ja. Skatteberäkningen blir iallafall rätt om du gör det.
Mvh admin på EKonomifokus
Hej! Något som jag ej hittat nån tråd om men ser ovan du svara på frågan om förråd , jag har sålt huset i juni 2019 en hel del avdrag är ganska klara men jag har byggt till 1 attefalls byggnad /förråd dock ej för boende men ökade ju värdet vid försäljning. Frågan lyder kan man dra av denna kostnad vh Stefan
Hej Stefan.
Ja det får man dra av för.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej!
Funderar kring det här med pantbrev. Vi har sålt vår villa som byggdes 1982, under åren har en hel del pantbrev tagits ut. Vad är det vi får dra av nu, är det kostnaden för att ta ut breven och var får man reda på vad det kostat?
Hej Ingela.
Ni får dra av för de kostnader ni haft när ni tagit ut nya pantbrev.
Lantmäteriet borde kunna hjälpa dig att ta fram uppgifterna.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej
Jag undrar om man byggt nya förråd 2 st på 16 m2 vardera. 1 är vinterbonat, det andra är till hälften. Vi skall nu till att deklarera vår försäljning.
Huset såldes oktober förra året
Hej Laila.
Förråden är avdragsgilla.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej!
Jag och min syster sålde vår fars dödsbo förra året, och ska deklarera nu. Mäklaren sa till oss att i princip alla försäljningsutgifter var avdragsgilla, och tipsade om att anlita en firma för att röja på gården och städa huset. Hon sa att det är speciellt för dödsbon, då vi inte bodde i huset eller ens i trakten. Också elräkningar för att hålla huset igång, sotare, funktionskontroll av pannan etc var avdragsgilla sa hon. Vi kom upp i cirka 170 000 kr i dessa utgifter.
Nu säger Skatteverket att inget av detta är avdragsgillt, då städning och det andra är underhållskostnader och inte försäljningskostnader. Vi har panik. Stämmer detta??
Vi vet även att våra föräldrar borrade en ny brunn 1998, samt installerade vedpanna och senare pelletsbrännare. Dock har vi inte hittat några kvitton på detta i dödsboet. Kan det finnas information kring detta i lagfart/lantmäteriet eller någon annan instans? Han på Skatteverket sa att det måste finnas en summa, men min syster läste nånstans att en kan uppskatta schablonsummor. Vad gäller där?
Om vi inte kan dra av de 170 000 kr som mäklaren lurade oss, får vi i princip inget arv pga lånen. Därför blir renoveringarna viktiga.
Vänligen. Mathilda
Hej Mathilda.
Städ och röjning är RUT-tjänster och eftersom det är ett dödsbo kan inte RUT-avdraget användas.
De tjänsterna får inte dras av vid försäljningen.
Sotare, elräkningar osv är inte avdragsgilla vid en försäljning.
Det som skatteverket säger stämmer.
Gällande brunnen, värmepanna och pelletsbrännare så är de avdragsgilla om ni har någon sorts bevis för avdragen så som kvitto, kontoutdrag eller liknande som visar att dessa saker faktiskt köpts.
Om ni saknar underlag/bevis kan ni inte dra av några kostnader.
Har ni någon sorts bevis men inga exakta summor så kan ni yrka avdrag för ungefärliga kostnader.
Mvh admin på Ekonomifokus
Jag avser att sälja min bostad. Jag förvärvade fastigheten 1967 och har byggt ett hus och ett garage på fastigheten samt en sjöbod på stranden nedanför min fastighet. Jag har byggt alla hus själv under de 53 år jag bott där. Jag har inte anlitat hantverkare. Jag har inte kvar kvitton på alla mina inköp. Kan jag hävda värdet på marken lika som priset på liknande fastigheter i närområdet eller utgå från taxeringsvärdets markvärde? Kan jag göra en värdering av byggnaderna med utgångspunkt från vad det skulle kosta att bygga dessa idag och hävda detta som avdrag?
Hej Anders.
Du skall använda ditt inköpspris från när du köpte fastigheten.
Sedan skall du plussa på alla byggkostnader. Då får du fram ditt totala anskaffningspris/inköpspris.
Hur mycket du köpte fastigheten för/ditt anskaffningspris kan du få fram hos lantmäteriet.
Om du saknar kvitton för byggnaderna skall du bedöma ungefär hur mycket det kostade dig att bygga dessa tillbyggnader och du skall kunna ”bevisa” dessa avdrag med någon sorts bevis.
Exempel på bevis:
foton från när de byggdes.
ritningar.
kontoutdrag eller lånehandlingar.
bygglovshandlingar.
fastighetsdeklaration.
prisstatistik.
Mvh admin på Ekonomifokus
vi har sålt vårt hus nu 2019, i december 2013 renoverade vi tre balkonger, på två av balkongerna gjöt vi om bottenplattan samt satte på nytt klinkergolv. På den tredje balkongen har vi satt upp glasräcken istället för träpanel. Kan vi dra av hela kostnaden för samtliga balkonger eller är det endast för den tredje vi kan göra avdrag för?
Vi har även byggt om en uteplats genom att lägga trägolv istället för stenplattor (2010). Är det något vi kan göra avdrag för?
Hej Viveka.
Jag vågar inte svara på om dessa ändringar räknas som grundförbättringar eller endast vanliga renoveringar.
Hade det varit jag så hade jag testat att göra avdrag för alla kostnaderna du nämner. Jag tror inte att det händer så mycket mer än att skatteverket kanske nekar avdragen om de anser att de inte är godkända.
Det finns såklart alltid en risk för straffbeskattning men i detta fallet bedömer jag den som väldigt liten.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej.
När vi köpte vårt fritidshus (som vi nu har sålt) så belånade vi vårt hus och tog ut ett pantbrev och med detta tillkom ju vissa kostnader. Nu ska vi snart deklarera för försäljningen av fritidshuset och då undrar jag om man får ta upp kostnader för ett pantbrev för en annan bostad än den man har sålt? Eller ska det tas upp när man säljer bostaden som pantbrevet togs ut på?
Hej Patrik.
Nej.
Det är i framtiden när ni säljer ert vanliga hus som ni kan dra av för dessa pantbrevskostnader.
mvh admin på Ekonomifokus
Hej, min mamma sålde sitt hus som hon byggde 1975 på en tomt hon hyrde av kommunen fram till 2019. Får man gör avdrag på deklarationen för det? Ja menar om man yrkar på avdrag hur stor är sannolikheten att det går igenom ?
Hej Lisa.
Hon får dra av för bygg-kostnaden av huset samt eventuella renoveringar som gjorts under tiden huset byggdes.
En tomträttsavgäld räknas däremot som en räntekostnad så den skall dras av varje år som en räntekostnad i den vanliga deklarationen och inte vid försäljning.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej!
Vi har sålt vårt gemensamma hus (ägande 50% var).
Dock så ägde min fru huset sedan tidigare, jag fick alltså överta 50% för 0:- när vi gifte oss .
Nu har vi separerat och gjort en bodelning.
Får jag göra avdrag för den summa som hon köpte huset för och de ombyggnationer som hon gjort innan jag fick överta halva huset?
Vi gjorde även massa ombyggnationer innan jag tog över halva huset, får jag dra av dessa?
Hej Johan.
Ja, när man tar över en del av ett hus i gåva så tar man även över inköpspris och eventuella renoveringsavdrag för den andelen.
Ni får även dra av ombyggnationerna.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej Ekonomifokus,
Vi hade en vattenskada tidigare i år, det resulterade i att vi behövde byta hela panelen på huset. Nu har vi trä fasad, tidigare var det plastfasad. Anses det som förbättring? Vi har även bytt värmepump är det 5 års regeln på den? Och sen har vi dragit in fiber, misstänker att det anses som en förbättring. Det är dränerat men det Verkar som det inte är rätt gjort så vi behöver göra det, anses det också som en förbättring, sen så har vi även byggt ut altanen, det har varit en altan där tidigare men i samband med panelbytet valde vi att bygga ut den så att det blev mycket större, anses det också som en förbättring? Nu håller vi på och renoverar badrummet, och gör om den helt från grunden. Är det också en förbättring.
Det jag egentligen undrar över är om allt detta är avdragsgillt när vi säljer huset om Vi nu tex skulle sälja det om 10-15 år?
För jag misstänker att det går att dra av detta endast vid försäljning?
Mvh Issa
Hej Issa.
Om du byter ut något som redan finns, tex värmepump så är det 5 års regeln som gäller.
Om du gör en grundförbättring, till exempel dragit in fiber så gäller inte 5 års regeln.
Om det gäller en förändring som man är osäker på om det skall räknas som en grundförbättring så kan man alltid testa och göra avdraget.
Det som händer är vanligtvis bara att skatteverket nekar avdraget om de inte anser att det räknas som en grundförbättring.
Mvh admin på Ekonomifokus
Funderar på att skaffa solceller till villan – är en sådan investering avdragsgill vid försäljning?
Hej Sofi.
Ja.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej!
Vi har bytt ut en gammal pelletspanna till fjärrvärme, kan man dra av hela den kostnaden efter rot?
tack på förhand
Hej Erik.
När du säljer bostaden kan du dra av det.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej
Jag har lagt nytt golv i min lägenhet något som ökade värdet samt byggt till en walkcloset kan jag dra av detta på min deklaration ?
Hej Oliwer.
Ja när du säljer lägenheten kan du ta med det i din skatteberäkning i deklarationen.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej, vi har bytt ut ett gammal parkettgolv som knakade till ett nytt. Dock har vi inte kvar kvitton för detta, men kan visa bankutdrag att vi har handlat detta. Gäller detta som bevis? Det står ju inte uttryckligen vad vi har köpt på bankutdraget, men det finns bevis för att vi har handlat från den specifika affären.
Hej Anna.
Det är sannolikt att skatteverket godkänner det som ett ”bevis” ja.
Ni kan ju ringa skatteverket och fråga om de godkänner det.
Mvh admin på Ekonomifokus
Hej.
Hur gör man vid en eventuell försäljning när det kommer till sin egen insats.
Alla lösa byggvaror och detaljer är ju en sak men hur gör man med kostnaden för sitt eget arbete.
Man får ju göra avdrag för inhyrd personal vid ombyggnationer.
Vad är rimligt att dra av om man kan dra av för sin egen kostnad?
Hej Tommy.
Du får inte dra av något för eget arbete.
Mvh admin på EKonomifokus